巴中市恩阳区发展和改革局 关于2018年部门决算编制说明

第一部分 部门概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能

　　巴中市恩阳区发展和改革局是主管全区宏观经济、项目投资、市场价格的政府工作部门。

　　（二）2018年重点工作完成情况

　　认真贯彻落实国家路线、方针、政策和区委、区政府决策部署，紧扣发展改革大局，储备、包装项目，争取项目资金；全面清理整顿招投标领域违法违规行为；预测市场预期，保持物价基本稳定；服务“四新恩阳”建设，健康、有序推进全区项目建设；完善“十三五”规划中期调整编制工作；做好区委区政府安排的其它中心工作。

　　二、机构设置

　　巴中市恩阳区发展和改革局为一级预算单位，其中直属行政单位5个，事业单位6个。

　　第二部分 2018年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2018年度收入总计4951.65万元、支出总计4951.65万元。与2017年相比，收入总计增加4037.42万元、支出总计增加4021.2万元，收入增长441.62%，支出增长432.15%。主要变动原因是新增高铁专项支出。

　　二、收入决算情况说明

　　2018年本年收入合计4951.65万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4951.65万元，占100%。

　　三、支出决算情况说明

　　2018年本年支出合计4951.65万元，其中：基本支出464.42万元，占9.4%；项目支出4487.23万元，占90.6%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2018年财政拨款收入总计4951.65万元、支出总计4951.65万元。与2017年相比，财政拨款收入总计增加4037.42万元、支出总计增加4021.2万元，收入增长441.62%，支出增长432.15%。主要变动原因是新增高铁专项支出。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2018年一般公共预算财政拨款支出4951.65万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加4021.2万元，增长432.15%。主要变动原因是新增高铁专项支出。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2018年一般公共预算财政拨款支出4951.65万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出774.34万元，占15.64%；社会保障和就业支出53.68万元，占1.1%；医疗卫生支出23.53万元，占0.5%；住房保障支出31.6万元，占0.6%；城乡社区支出4055万元，占81.9%；农林水支出13.50万元，占0.3%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2018年一般公共预算支出决算数为4951.65万元，完成预算100%。其中：

　　1.一般公共服务行政运行:支出决算为180.72万元，完成预算98%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

　　2.一般公共服务日常经济运行调节:支出决算为20万元，完成预算100%。

　　3.一般公共服务社会事业发展规划:支出决算为383.14万元，完成预算105%，决算数大于预算数的主要原因是新增中长期规划编制支出。

　　4.一般公共服务物价管理：支出决算为6万元，完成预算100%。

　　5.一般公共服务事业运行：支出决算为174.9万元，完成预算97%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

　　6.一般公共服务其它发展和改革事务支出：支出决算为9.58万元，完成预算100%。

　　7.社会保障和就业支出:支出决算为53.68万元，完成预算100%。

　　8.医疗卫生与计划生育支出行政单位医疗：支出决算为23.53万元，完成预算100%。

　　9.住房保障支出住房公积金：支出决算为31.6万元，完成预算100%。

　　10.城乡社区支出：决算数4055万元，完成预算100%。

　　11.农林水支出其他扶贫支出：支出决算为13.5万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2018年一般公共预算财政拨款基本支出464.42万元，其中：

　　人员经费401.62万元，主要包括：基本工资147.76万元、津贴补贴50.35万元、奖金4.29万元、绩效工资74.21万元、机关事业单位基本养老保险缴费53.68万元、其他社会保障缴费2.96万元、职工基本医疗保险缴费23.53万元、、其他工资福利支出7.93万元、住房公积金31.6万元、奖励金5万元、其它个人和家庭的补助支出0.31万元。

　　公用经费62.8万元，主要包括：办公费4.8万元、印刷费8万元、水费2万元、电费3万元、邮电费5万元、物业管理费时2.6万元、差旅费17.2万元、维修（护）费1.5万元、租赁费7万元、会议费1万元、培训费2.08万元、公务接待费1.05万元、公务用车运行维护费3.87、其他商品和服务支出3.7万元。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2018年“三公”经费财政拨款支出决算为4.92万元，完成预算82%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.87万元，占78.7%；公务接待费支出决算1.05万元，占21.3%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出3.87万元,完成预算96.8%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加0.51万元，增长15%，主要原因是随使用年限增加维护次数增多。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出3.87万元。

　　3.公务接待费支出1.05万元，完成预算52%。公务接待费支出决算比2017年减少0.2万元，下降16%。主要原因是严格执行八项规定，厉行节约。

　　主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待20批次，126人次，共计支出1.05万元，具体内容包括：市级领导前来指导工作招待费1650元；易地扶贫搬迁外地客人考察学习、经验交流接待费8200元；其它接待650元等。其中：

　　外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

　　其他国内公务接待支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、预算绩效情况说明

　　（一）预算绩效管理工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对项目工作经费开展了预算事前绩效评估并编制了绩效目标，预算执行过程中严格绩效监控，年终全部执行完毕后。

　　本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看项目整体完成情况良好。

　　（二）项目绩效目标完成情况。

　　本部门在2018年度部门决算中反映本年度项目工作经费绩效目标实际完成情况。

（一）部门开展绩效评价结果。

　　本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《区发改局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

　　本部门自行组织对2018年项目工作经费开展了绩效评价，《区发改局2018年项目绩效评价报告》见附件2。

　　十一、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2018年，区发改局机关运行经费支出180.72万元，比2017年减少2.1万元，下降6.48%。主要原因是严格执行八项规定，厉行节约。

　　（二）政府采购支出情况

　　2018年，区发改局政府采购0万元。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2018年12月31日，恩阳区发改局共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　第三部分 名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.一般公共服务支出：指单位提供一般公共服务的支出。如军队转业干部安置支出、引进人才费用、其他人力资源事务支出。

　　10.社会保障和就业支出：指社会保障与就业方面的支出。

　　11.医疗卫生与计划生育：指单位职工医疗保障缴费。

　　12.农林水支出：指单位农林水事务支出。如其他扶贫支出。

　　13.住房保障：指单位职工住房公积金缴费。

　　14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分 附件

　　附件1

　　巴中市恩阳发展和改革局

　　2018年部门整体支出绩效评价报告

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成。

　　巴中市恩阳区发展和改革局为一级预算单位，其中直属行政单位5个，事业单位6个。

　　（二）机构职能。

　　巴中市恩阳区发展和改革局是主管全区宏观经济、项目投资、市场价格的政府工作部门。

　　（三）人员概况。

　　巴中市恩阳区发展和改革局2018年机关编制人数44人，实有在编人数44人，其中：行政编制12人(含参公编制)，机关工勤2人，事业编制人数30人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况。

　　2018年本年收入合计4951.65万元。

　　（二）部门财政资金支出情况。

　　2018年本年支出合计4951.65万元。

　　三、部门整体预算绩效管理情况

　　（一）部门预算管理。

　　1.绩效目标制定

　　我局在年初根据发展和改革的职能职责制定了详细的工作目标，截止2018年底所有目标任务均全面（或超额）完成。预算编制根据恩财预《关于编制2018年部门预算及2018－2020年三年滚动财政规划的通知》要求和部门预算编制口径及时编报了部门预算，重点项目实行优先保障原则，“三年滚动规划”执行情况较好。一是严格执行收入预算编制口径，做到编制详细准确，确保预算编制的真实、完整。二是严格执行支出预算，“人员经费按标准、日常公用按定额、专项经费按项目”的编制口径，并对政府采购支出预算和“三公经费”支出预算进行重点关注，保证了支出预算编制准确性和规范性。三是严格执行收支预算编制口径，提高了我局年初预算编制准确度。

　　2.目标管理情况

　　我局对目标的管理实行年初按科室和时间节点对目标任务细化量化，按季度对各科室的任务完成情况进行考核、通报，通过考核情况针对存在的重难点事项，再次进行办公会议商讨研究，再拿举措。做到了绩效目标科学合理，各项工作目标在年底均高质量完成。

　　（二）结果应用情况。

　　2018年，按照上级的要求，我局在政务信息公开网站上进行了预决算公开公示。严格按照年初预算进行部门整体支出，在支出过程中，严格遵守各项规章制度，“三公经费”从严管理，认真执行机关财务管理制度，坚持复核、审核、审批分离，重大支出集体研究的审签批核制度。所有项目均详细制定了方案，严格按方案组织实施，尤其是在专项经费支出上，做到专款专用，按项目实施计划的进度进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效，无效必问责”的新常态。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　2018年，我局切实做好财政收支预算，并及时对上年度部门决算和当年度预算进行公开公示，接受社会监督，实现每一项资金的预算和使用均公开透明。部门预算绩效管理，是财政部门的重点关注部分，一个完整有效的绩效管理方案，需要以预算为导向，结合我局实际过程中支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出结果、节约成本与资源、提高部门的办事效率。

　　（二）存在问题。

　　一是部门年初预算数与实际需求的缺口过大，对于严格执行年初预算难于实现。

　　二是部门预算绩效评估体系不完善，部分项目绩效评估标准难于界定。

　　三是预算绩效管理从业人员的专业素质偏低。

　　（三）改进建议。

　　一是尽可能施行年初足额预算的办法，使《预算法》的严格实施真正落到实处。二是“绩效目标评估”的上层专业设计者进一步完善预算绩效目标评估的指标体系，实现评估指标明晰化，消除上级只要绩效评估结果，不管绩效评估办法的可操作性。三是加强绩效管理及绩效评估从业人员的专业素质提升。

　　附件2

　　巴中市恩阳区发展和改革局

　　2018年项目工作经费支出绩效评价报告

　　一、评价工作开展及项目情况

　　（一）项目立项原因。

　　根据发改职能职责及全区经济社会事业发展，本年度预算我单位项目工作经费75万元用于服务于全区经济社会发展开展工作，无需立项。

　　（二）项目实施情况。

　　2018年度，通过全体干部职工共同努力，全面完成年初既定目标任务，有效推动我区经济社会事业又好又快发展。

　　（三）经费来源及执行情况。

　　该年度项目工作经费预算为75万元，全部为财政拨款资金，本年实际执行为75万元。

　　（四）评价指标体系。

　　指标主要根据财政部门设置的指标、绩效评价管理制度及单位职能职责、年度工作计划、年度绩效目标制定，选取科学、灵活，具有可操作性，贴近实际。分为长期、年度绩效指标。

　　（五）评价方法。

　　采用直接核对评价方法，对比绩效指标及季度考评指标任务完成情况评分，在此基础上进行评价。

　　二、评价结论及绩效分析

　　（一）评价结论

　　2018年度，通过扎实有效的工作开展，取得了良好的社会效益和经济效益，得到了领导和群众一致认可。

　　（二）绩效分析

　　1.项目决策

　　严格执行“预算法”和重大事项集体决算制度，规范支付程序，确保预算资金真正用到项目工作开展中去，全面完成年度目标任务。

　　2.项目管理

　　业务科室严格按照相关管理制度执行，遵守相关法律法规和业务管理规定；按照资金管理和申请资金核拨程序，财务部门管理规范，制度健全，监督规范使用资金，无资金截留、挤占、挪用。

　　3.项目绩效

　　该项目目标已全部完成，该项目经费管理规范，按计划完成，社会效益较好，项目可持续性强，服务对象总体较满意。

　　三、存在主要问题

　　对于绩效管理的经验不足，项目工作经费在服务经济社会事业发展中的经济效益成效不很明显。

　　四、相关措施建议

　　绩效管理是个系统化的工程，针对不同的目标内容、不同时期的工作任务，需要不断调整优化绩效考核内容，建议一是在进行绩效管理时，全面性、专业性、灵活性需要加强；二是加强对项目绩效评价工作业务培训和指导。

　　第五部分 附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入总表

　　三、支出总表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十三、国有资本经营预算支出决算表

　　相关附件：

　　1.巴中市恩阳区发展和改革局2018年度决算公开表.xls