2022年度巴中市恩阳区第一小学部门决算

　　目录
　　公开时间：2023年 10月27日
　　第一部分 部门概况
　　一、基本职能及主要工作
　　二、机构设置
　　第二部分 2022年度部门决算情况说明
　　一、收入支出决算总体情况说明
　　二、收入决算情况说明
　　三、支出决算情况说明
　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
　　八、政府性基金预算支出决算情况说明
　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明
　　十、其他重要事项的情况说明
　　第三部分 名词解释
　　第四部分 附件
　　第五部分 附表
　　一、收入支出决算总表
　　二、收入决算表
　　三、支出决算表
　　四、财政拨款收入支出决算总表
　　五、财政拨款支出决算明细表
　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表
　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
　　(注：请部门根据实际注明页码)
　　
　　第一部分 部门概况
　　一、基本职能及主要工作
　　（一）主要职能。
　　实施小学教育。促进基础教育发展。
　　（二）2022年重点工作完成情况。
　　1.坚持党建引领，落实党支部领导下的校长负责制，进一步加强学校党支部的标准化建设、党风廉政建设、意识形态工作，养成良好的教育生态。
　　2.聚力示范学校创建，加强法治教育基地建设，铸造学校品牌。
　　3.提升课后服务，极力打造省级艺术教育特色学校。
　　4.坚持立德树人，抓德育、重体育、心理健康教育、保障师生安全。
　　5.着力课程开发，进一步探索课堂教学模式，努力提高教学质量。
　　6.狠抓毕业班工作，高效完成各项预定指标。
　　7.加强队伍建设，打造高素养的教师团队，培养教师的自律意识和正确的荣辱观，实现教师的全员发展，扩大骨干教师比重。
　　8.实现“六零”目标，即教育收费零违规、校园安全零事故、师生家长零信访、教师职工零违纪、学生零辍学。
　　9.加强常规管理，努力实现精细化管理。
　　二、机构设置
　　巴中市恩阳区第一小学属于一所完全小学，无下设单位。
　　第二部分 2022年度部门决算情况说明
　　一、收入支出决算总体情况说明
　　2022年度收、支总计1093.91万元。与2021年相比，收、支总计各减少692.45万元，减少38.8%。主要变动原因是2022年决算是以支定收，当年下达的资金结余由财政收回，下年重新下达。
　　二、收入决算情况说明
　　2022年本年收入合计1093.91万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1093.91万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
　　三、支出决算情况说明
　　2022年本年支出合计1093.91万元，其中：基本支出1093.91万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
　　2022年财政拨款收、支总计1093.91万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少692.45万元，减少38.8%。主要变动原因是2022年决算是以支定收，当年下达的资金结余由财政收回，下年重新下达。
　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
　　2022年一般公共预算财政拨款支出1093.91万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少692.45万元，下降38.8%。主要变动原因是2022年决算是以支定收，当年下达的资金结余由财政收回，下年重新下达。
　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
　　2022年一般公共预算财政拨款支出1093.91万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）1074.99万元，占98.3%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出8.75万元，占0.8%；卫生健康支出4.39万元，占0.4%；住房保障支出5.78万元，占0.5%。
　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
　　2022年一般公共预算支出决算数为1093.91，完成预算100%。其中：
　　教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为4.75万元，完成预算100%；小学教育（项）: 支出决算为1070.74万元，完成预算100%.决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
　　2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险 缴费支出（项）: 支出决算为8.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
　　3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为4.20万元，完成预算100%；其他行政事业单位医疗支出（项）:支出决算为0.19万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
　　4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为5.78万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。
　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
　　2022年一般公共预算财政拨款基本支出1093.91万元，其中：
　　人员经费1012.68万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费81.23万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
　　2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.77万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是严格按预算执行。
　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
　　2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.77万元，占100%。具体情况如下：
　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年0减少0万元，下降0%。主要原因是没有人因公出国。
　　开支内容包括：无。
　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年0减少0万元，下降0%。主要原因是没有公务用车购置及运行维护费支出。
　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
　　公务用车运行维护费支出0万元。
　　3.公务接待费支出0.77万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年增加0.02万元，增长3%。主要原因是各类活动增加。其中：
　　国内公务接待支出0.77万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待国内公务接待35批次，155人次，共计支出0.77万元，具体内容包括期末质量抽测、各类检查。
　　外事接待支出出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
　　八、政府性基金预算支出决算情况说明
　　2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明
　　2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
　　十、其他重要事项的情况说明
　　（一）机关运行经费支出情况
　　2022年，巴中市恩阳区第一小学机关运行经费支出0万元，比2021年增加/减少0万元，增长/下降-100%（或与2021年决算
　　（二）政府采购支出情况
　　2022年，巴中市恩阳区第一小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
　　（三）国有资产占有使用情况
　　截至2022年12月31日，巴中市恩阳区第一小学共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。其中：其他用车主要是用于……。单价100万元（含）以上设备0台（套)。
　　（四）预算绩效管理情况
　　根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制整体支出绩效评价，无项目支出。
　　
　　第三部分名词解释
　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
　　5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
　　8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
　　9.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 指对0-6岁之间的儿童实施的保育和教育支出；小学教育（项）: 指对6-12岁之间的儿童实施的基础教育支出。
　　10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险 缴费支出（项）: 指单位为职工缴纳的基本养老保险支出。
　　11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指单位为职工缴纳的基本医疗保险（含生育保险）费的支出；其他行政事业单位医疗支出（项）:指由单位缴纳的在职教师及退休人员补充医疗保险缴费支出。
　　12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指单位按规定为职工缴纳的住房公积金支出。
　　13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
　　14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
　　15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
　　16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
　　17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
　　第四部分 附件
　　附件
　　2022年巴中市恩阳区第一小学整体绩效评价报告
　　一、部门（单位）概况
　　（一）机构组成。
　　本单位属于事业单位，下设办公室、教务处、安保处、德育处、后勤管理及财务处等部门。
　　（二）机构职能。
　　实施小学教育。促进基础教育发展。
　　（三）人员概况。
　　截止2022年底，学校核定编制65人，在编在职69人，退休人员61人。
　　二、部门财政资金收支情况
　　（一）部门财政资金收入情况。
　　2022年我校整体预算收入1093.91万元。与2021年相比，收入总计减少692.45万元，减少38.8%。其中：一般公共预算拨款1093.91万元。
　　(二)部门财政资金支出情况。
　　2022年我校整体预算支出1093.91万元。与2021年相比，支出总计减少692.45万元，减少38.8%。其中：工资福利支出979.93万元、商品和服务支出81.23万元、对个人和家庭补助32.75万元。
　　三、部门财政支出管理情况
　　（一）制度建设情况
　　按照全面实施预算绩效管理的要求，我校研究制定了《巴中市恩阳区第一小学预算绩效目标管理办法》，包括工作制度、纪律制度、财务制度、内控制度等各种规章制度及执行情况，规范了预算绩效监控的职责、范围、流程，为构建全方位、全覆盖、全过程的预算绩效管理体系提供制度保障。
　　（二）绩效目标管理情况
　　1.确保学校收入预期目标1093.91万元按期完成（其中财政拨款1093.91万元）；
　　2.全力以赴守住财政风险底线，严格控制债务规模，降低债务率，杜绝违规举债；
　　3、加强财务管理，畅通校内外监督渠道，进一步提高资金使用效益；
　　4.解决好全校师生最关心、最直接、最现实的利益问题，保障工资及时、足额发放；
　　5.加强干部人才建设，坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，加强后勤干部和财务人员教育培训，建设一支高素质专业化干部队伍；
　　6.认真落实上级相关部门交办的其他事项，做好上报、解释、矛盾化解、政策宣传、信访维稳等相关工作。
　　（三）综合管理情况
　　1、加强财务管理，倡导勤俭节约之风，提高财政资金使用效益，巴中市恩阳区第一小学分别制定了《巴中市恩阳区第一小学财务管理制度》、《巴中市恩阳区第一小学财务管理内控制度》、《巴中市恩阳区第一小学财务经费厉行节约管理制度》，对资产管理、财务报销程序及权限、政府采购管理、建设项目管理等方面做出了明确规定，形成了比较完善系统的内部管理控制体系，并基本得到有效执行。各项资金基本由国库支付中心集中支付，严格执行公务卡消费报账制度。基本做到了支出分项归类，核算清晰完整，账务处理及时规范。
　　2、项目支出控制方面；
　　巴中市恩阳区第一小学项目资金实现专款专用，在专用设备购置过程中，严格执行招投标及政府采购程序，并专门聘请了专家全程进行监管。
　　3、三公经费控制方面：巴中市恩阳区第一小学在制度中明确规定公务接待实施程序、陪餐人数控制、用餐标准、各项费用均按程序报销，三公经费有效地得到了控制。
　　4、内部控制方面，完善了单位的预算管理制度、收支管理制度等，明确收支管理领域内部控制的决策、管理、执行等职责，严格按照审批、审核、支付、核算的相关规定执行。完善了单位的会计管理制度，强化会计人员管理制度，加强会计档案管理，明确会计凭证、会计账簿等处理程序。
　　在资产管理方面，完善了资产管理制度，建立资产台账，实现了对资产的动态管理。
　　5．信息公开。
　　巴中市恩阳区第一小学按信息公开办要求，2022年上年公开了2022年预算。
　　（四）综合绩效情况
　　巴中市恩阳区第一小学是一所独立的完全小学，绩效主要社会效益，表现在以下方面：
　　1、学校坚持以立德树人为根本，以服务发展为宗旨，培养各方面合格的小学生。
　　2、学校积极推行学生综合素质的提高，基础知识的学习和综合实践的结合，提高了学生的学习兴趣及能力。经反馈，满意度为99%。
　　3、学校设施设备齐全，教师队伍专业水平高，发展潜力大，年轻后劲足，能对教育事业形成长久的可持续影响。学校重视教师培训，积极提高教师专业化成长。
　　4、我校2022年根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，开展了预算事前绩效评估。2022年年初预算数为1093.91万元；从整体支出来看，2022年资金在预算执行过程中无重大安全责任事故发生、无违法乱纪现象，不存在超预算支出；项目支出带来的社会影响良好，有一定的社会经济效益。
　　四、评价结论及建议
　　（一）评价结论。
　　经综合评价，该项目得分90分，评价结果为“良”。得分明细：
　　1、基础工作管理总分30分，实得28分。我校未对绩效评价工作开展宣传培训，扣2分。
　　2、绩效目标管理总分15分，实得13分。我校绩效目标中长期规划及工作衔接，扣2分。
　　3、绩效运行监控总分25分，实得22分。我校未按要求及时、全面开展资产清查核实，扣3分。
　　4、绩效评价实施总分15分，实得13分。部门绩效评价质量还须提高，扣2分
　　5、评价结果应用总分15分，实得14分。我校未按要求将绩效评价结果及时在单位门户网站公开，扣1分。
　　（二）存在问题。
　　1、财务管理欠规范，个别报账不够及时。
　　2、内控规范建设政策性强、涉及面广、工作量大且具有相当难度和专业性的工作，很难保证内控建设的效率和效果。
　　（三）改进建议
　　1、在预算编制时应总结以往预算执行差异的原因，对来年工作计划进行详细的剖析和分析，充分全面的考虑预算变动因素，保证预算编制的合理性与全面性。
　　2、在业务教育工作中，应注重教学经验的积累，加强名师工程，培养学科带头人和中青年骨干教师；加强教师培养，通过有计划委派参加国家、省、市区的培训，整体提高队伍素质。
　　3、做好固定资产统计信息，完善资产管理。
　　4、加强财务管理方面的工作，对于日常支出的账务处理应当及时同步，规范财务基础工作。
　　第五部分 附表
　　一、收入支出决算总表
　　二、收入决算表
　　三、支出决算表
　　四、财政拨款收入支出决算总表
　　五、财政拨款支出决算明细表
　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表
　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
　　十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
　　十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
　　十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
　　十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

     附件：巴中市恩阳区第一小学.XLS