2022年度巴中市恩阳区渔溪镇三河小学决算公开
目录
公开时间：2023年10月27日
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能
（1）认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。
（2）领导和组织学校的思想政治工作，把德育工作放在首位。研究思想政治工作的要求、内容、方法和规律，不断加强对学生的思想政治、法制纪律和道德品质教育以及做好管理工作。教育全体教职工做到教书育人、管理育人、服务育人，搞好学校、社会、家庭三结合教育。
（3）加强学校的科学化管理，依据制定的各项规章制度，规范办学行为，培养良好校风，逐步实现管理决策的科学化，管理方法的定量化和管理手段的现代化。
（4）负责教师队伍建设工作，决定校内教职工的工作安排，组织对教职工进行考核，实施奖惩。制定教师队伍建设规划，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和科研水平。
（5）坚持以教育教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。按照计划的序地参加教研活动，有目的地深入教学第一线，了解教师教学和学生学习情况，要大力推进教学改革，加强科研工作的组织领导。有计划地组织质量检查、分析，提出提高教学质量的方法。
（6）组织制定和实施校舍建设和校园建设规划，加强对财务工作的领导，正确使用各项经费，不断改善办学条件，强化安全工作管理，创造良好的育人环境。改善教职工的福利生活，提高福利待遇，努力解除教职工的后顾之忧。
（7）加强与党支部的合作，主动接受学校党组织的监督，搞好领导班子的团结和协作。
（8）依靠群众办学，实行民主管理和民主监督。负责定期向教代会报告工作，充分发挥教代会参与学校民主管理和民主监督的作用，支持其在职权范围内所做的有关决定。督促和检查教代会提案的办理与落实。
（9）主持学校与学生家长及社会的联系工作和外来工作。搞好校际间的交往；做好与社会各界的联系工作，争取各方面力量对学校的支持，为办好学校创造良好的外部条件。
（二）2022年主要工作及完成情况
2022年，以二十大、中央省市区全会精神和习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚持“五育”融合，推进“四质工程”，聚力“六大行动”，扎实落实“双减”“五项管理”，聚焦“教育是营城聚人”和“创品牌，办名校” 两个关键，紧紧围绕“提升教育教学质量”这一中心，狠抓教学、安全、特色、惠民、防疫等工作，高质量完成工作任务，推动学校工作持续、协调、稳步发展。
1、党的建设持续加强
大力进行实践。认真开展“我为群众办实事”活动。一是服务家长：更新教育观念，助力孩子成长。九镇中心小学努力为家长提供成长教育、心理教育、安全教育、健康教育、生命教育等指导服务。二是服务学生：保护学生视力，呵护孩子成长。全面加强“五项”管理和全面落实“双减”政策，每学期免费检测一次学生的视力，每期举办2次“共同呵护孩子的眼睛，给他们一个光明的未来”预防近视爱眼护眼讲座。三是服务社区：助力创文，美化环境。学校每月组织一次师生义务清扫街道和2次创文知识宣讲、实践活动。四是关爱老人：送去温暖，送上祝福。学校党支部组织党员、教师、学生到敬老院开展慰问活动，给老人们献歌舞、送欢乐、送温暖、送祝福，并为每位老人发放慰问品一份。五是服务群众：唱响红色歌曲，丰富群众生活。隆重举行以“童心向党·礼赞百年”为主题的系列庆祝活动。弘扬爱国主义优良传统，营造良好的校园文化环境，丰富群众的文化生活。
2、抓实学校党建工作
一年来，全体党员、职工忠诚党的教育事业，在贯彻落实中央和省市区委重大决策部署上不打折扣，不做选择，不搞变通，按要求按时按质按量落实。
（1）抓学习，固本培元。坚持“两学一做”学习教育常态化，认真落实“三会一课”制度，每月按时按质开展主题党日活动。始终坚持把习近平新时代中国特色社会主义思想、习近平总书记重要论述融入主题党日活动之中，用以指引方向、坚定信念。始终坚持把党的二十次党代会精神融入学校发展中，用以凝聚力量、铸造辉煌。
（2）抓思想，凝神聚力。通过经常与教职工谈心谈话、讨论交流、学习先进典型、培塑先进典型、开展集体活动等纯正思想，凝聚力量。
（3）抓发展，服务师生。加强学校文化建设、环境建设、课堂建设，为全校师生的学习、工作、生活提供良好环境和发展平台。
（4）抓民生，一心为民。一是严格疫情防控，修订完善“两案九制”，加强防疫知识宣传教育，加强人员管理，加强环境消杀，加强人员排查，加强疫苗接种等；二是助力乡村振兴，做实帮扶工作，全体教师共帮扶106户，顺利通过各级评估验收。做细教育资助，按要求完成学前教育、义务教育“五类”学生资助；三是狠抓安全稳定，学校抓细日常管理，在“三防”上着力，安全防范达到6个100%。一年内无安全责任事故发生。
3、抓实党风廉政建设
（1）“主体责任”落实。完善“三重一大”决策制度，建立党风廉政建设责任制，与党员、领导干部签订党风廉政建设责任书、承诺书。
（2）作风建设抓常抓细。认真落实作风建设“十八字”要求，认真开展“四省五问”作风整治活动。加强纪律整治，规范上班行为，逗硬周一签到和离校请假制度，严禁私自调课和不假旷课；加强师德教育，签订师德师风目标责任书、“廉洁从教，拒绝三乱”、拒赌博、禁酒驾责任书；开展廉洁教育，为教师上廉洁课。在节假日前开廉洁会、发廉洁短信提醒。与全体教师签订不违规操办子女升学宴席和参与升学宴席廉洁过中秋国庆承诺书。一年来，学校无一例违规违纪情况。
4、抓实意识形态工作
（1）管好方向。在重大问题上和大是大非前，做到态度鲜明、立场坚定，牢牢把握正确政治方向，严守政治纪律和政治规矩。坚持每季度召开一次意识形态研判会和学校思政工作会，全面分析问题，提出工作举措。
（2）管好阵地。充分发挥学校课堂、宣传栏、微信群、QQ群等在思想理论宣传引导中的主渠道作用，严禁教职工宣传、发布或转发违背党和国家大政方针政策的言论。学校认真清理QQ、微信、钉钉工作群，制定管理办法，实行24小时监控群内动态。认真上好《道德与法治》课，做到教师、课时、考核、总结落实。坚持每季度召开学校思政分析会，及时研究师生思想动态，及时制止、处理不当言行。
（3）管好队伍。着力抓好干部、党员教师队伍建设。把坚定理想信念作为党的思想建设的首要任务，教育引导干部党员牢记党的宗旨，自觉做共产主义远大理想和中国特色社会主义共同理想的坚定信仰者和忠实实践者。
（4）管好活动。加强大型活动的监督和管理。发挥社会主义核心价值观对学生教育、精神文明创建的引领作用，转化为师生的情感认同和行为习惯。开展“学雷锋”“网上祭英烈”““九一八”“一二九”等活动，不断加强学生爱国主义、集体主义教育，引导学生“扣好人生第一粒扣子”。
5、新冠肺炎有效防控
（1）制度到位
完善、修订“两案九制”，并严格落实。
（2）过程到位
加强对新冠肺炎防控知识的宣讲，推送防疫文章近20篇，印发告知书1000余份；开展防疫师生培训6次和应急演练2次；开展心理辅导，每班每周1节；强化中高风险地区来（返）恩排查和与学生共同生活家庭成员返恩排查；严格校门管理，逗硬晨午晚检和校园消毒，坚持因病学生病因追查与跟踪制度。师生假期坚持每日健康打卡。落实“日报告、零报告”制度。
（3）物资到位
购买体温枪、口罩、消毒液、洗手液、肥皂和卫生器材。
（4）同防到位
学校将疫情防控与传染病防控紧密结合，做到多病同防。印制宣传资料，召开主题班会。落实每学期体检1次。一年级新生、转入学生将结核菌素筛查、幼儿接种纳入开学必查。
6、素质教育不断推进
（1）思想品质培养好
少先队精心组织，认真策划，将社会主义核心价值观教育、行为习惯教育寓于活动之中，召开主题班会，印发宣传资料，撰写心得体会，办手抄报、绘画。3月以我为“文明城市”出力、向雷锋同志学习为主题；4月以“生态德育暨十大习惯养成教育”、开展“网上祭英烈”，向革命烈士留言、献花为主题；5月以“扣好人生第一粒扣子”主题教育实践为主题；6月以庆六一暨第四届艺术节活动、“节能减排、低碳日”宣传为主题；9月以纪念抗日战争胜利78周年、九一八为主题；10月以“庆国庆、向国旗敬礼”为主题；11月以“节粮节水”为主题；12月以“市级艺术教育特色学校创建”为主题。同时组织学生观看爱国影片2部。开展禁毒防艾2次。
活动的开展，净化了学生心灵，培养了正确的“三观”。
（2）“四质工程”过程实
做实过程管理。严格执行课程计划，开齐课程，上足课时；加强备课、上课、批改、辅导、考核等环节过程管理，坚持听评课、月查、月课堂检测等制度； 简高宗、叶春、冯彬、赖毅、高锋等被评为区“教学质量先进个人”。
推进教育信息化工作。加强“数字教育资源全覆盖”项目的培训、管理和使用，做到制度建立、资源接收、师资培训、学生使用到位。新增电子白板2台，课堂教学充分使用。上好3-6年级每周信息技术课。
加强体育工作，推进阳光体育的开展。按部颁计划设置体育与健康课程，上好体育与健康课。以晨练、大课间、课外活动为抓手，确保“每天1小时锻炼”落实。
加强实验课教学。教师按照课标要求，结合教材，认真上好实验课。学生实验报告、教学日志、仪器借还等档案规范。学校每月一次随堂检测，做好管好、用好、护好设施设备。学生知识水平、动手操作能力不断提高。
狠抓学前教育。购置教玩具，打造园内文化；落实人人种一盆植物；加强办园水平宣传，确保全部入园；规范保教管理，以游戏、活动为主，开展亲子活动、汇报展演等专项活动，严防幼教小学化，提高保教质量。
7、教育科研不断加强
加强教师业务培训。教导处组织对全体教师开展说课、课标解读、高效课堂教学等培训活动7次，培训教师近300人次。
认真开展高效课堂研讨活动。举行新教师汇报课、优秀教师示范课、教研组同课异构、作业展评、。
组织教师国培、非学历远程培训，合格率100%。外派教师参加省、市、区各类教学教研活动100多人次。
8、安全稳定得以保障
（1）加强安全教育
上好一周1节安全班会课和3节生态·生命·安全课；举办安全专题培训；利用标语、板报强化安全宣传。
（2）健全安全制度
完善10种安全预案。建立夜间点名查寝、来人来客登记、学生请销假等10种安全制度。
（3）安全措施到位
认真执行《三河小学一日各时段各人员职责》之规定，校、班、家长层层签定安全目标责任书；坚持安全检查经常化，隐患整改及时化；加强安全宣传，印发防溺水、消防、交通、防雷电安全常识2500份余学生、家长，增强安全意识，教给安全知识；加强门卫工作，坚持“一问二看三查四测五登记”、请销假等制度，做到无关人员一律不进校；强化住校专人管理，做到夜间、午睡期间查寝点名与巡查制度，及时处理违纪行为；对通学生上早晚自习坚持家长申请和接送制度；开展防暴、消防、防地震、楼道疏散等安全演练4次，教给学生自救自护方法和应急避险知识；添置必备安全器材。
9、其它工作统筹推进
（1）工会作用充分发挥
召开教代会，在制度讨论上充分征求职工意见，并监督制度执行。按要求发放节日慰问品。做好贫困职工核实与上报。对生病职工、特困职工、退休人员、贫困户进行10余人次慰问。按规定审核财务工作，保证经费有效利用。
（2）财务管理规范有序
严格财经纪律，搞好预算、决算。严格履行现金、支票、报销手续，压缩开支，坚持把资金用在刀刃上。按政策做好教师工资调整。严格执行中央八项规定精神，无违规违纪行为。
（3）教育扶贫扎实推进
一是按政策要求和程序做好“五类”学生信息统计、补助发放、网报工作。二是做好教育资助政策宣传，共发宣传资料1000份。
（4）对外宣传不断扩大
有20多条信息在四川报道网、中国农村网、巴中日报、市电视台、市区教科体微信平台、教育导报报道。
（5）依法治校不断深入
制定法律进学校工作方案，成立领导小组，明确人员职责。建立法治教育课程体系，做到“五落实”。通过板报、标语、印发资料强化宣传，利用会前和暑期组织师学习法律知识，开展法律知识测试、演讲、征文、法律在心中主题班会、发放法律文明健康宣传资料、师生签名等系列活动。邀请法制副校长上法治课。做好相关档案收集与整理。
（6）教师帮扶工作扎实
教师挂联帮扶工作。严格按照区委区府要求，每月至少1次深入挂联贫困户开展帮扶工作，在历次检查中均得到好评。
（7）营养餐管理有序运行
制定实施方案，成立领导小组，充实监管力量，建立监管、采购、出入库、分发、加工、清洁、消毒、留样、陪餐等制度，确保管理有章可循。大宗食材采购坚持定点采购，入库、出库、加工、分发过程严格管理，确保饭菜数量足、质量优、安全高。一年来，学校营养餐管理有序，学生、教师、家长反应好，在各级检查中均得到充分肯定。
（8）师德建设全面提升
根据市区主管局要求，制定学习方案，成立领导小组，制定专项整治制度，抓实学习教育、自查自纠、集中整治、整改落实等环节。并每月一次集中师德教育。加大对无故离校、不侯课、六认真不实等处理，批评1人次。同时，将师德工作纳入绩效考核和年度考核之中，实行一票否决。
（9）信访稳定扎实有效
根据校情，制定《信访稳定工作方案》，建立制度。对老师关心的热点、难点、疑点及时解答，将问题消化在萌芽状态，给老师一个明白；对老、难、上访建立挂包制度，及时对接，给予化解；工作中依据政策，不人为制造不稳定因素，经常性与教师交流，做到心与心相通。一年里，学校教师团结奋进，心往一处想，劲往一处使，无上访和不稳定事件发生。
二、机构设置
我单位参照公务员法管理的事业单位1个。
第二部分2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计733.11万元。与2021年相比，收、支总计各増加79.467万元，，增长12.158%。主要变动原因是人员经费増加。
二、收入决算情况说明
2022年本年收入合计733.11万元，其中：一般公共预算财政拨款收入733.11万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年本年支出合计733.11万元，其中：教育支出725.6万元，占98.97%；社会保障和就业支出4.71万元，占0.64%；卫生健康支出0.44万元，占0.07%；住房保障支出2.36万元，占0.32%。项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计733.11万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加79.467万元，增长12.158%。主要变动原因是人员经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2022年一般公共预算财政拨款支出733.11万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加79.467万元，增长12.158%。主要变动原因是人员经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2022年一般公共预算财政拨款支出733.11万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出0万元，占0%；外交支出0万元，占0%；国防支出0万元，占0%；公共安全支出0万元，占0%；教育支出725.6万元，占98.97%；科学技术支出0万元，占0%；文化体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出4.71万元，占0.64%；卫生健康支出0.44万元，占0.07%；节能环保支出0万元，占0%；城乡社区支出0万元，占0%；农林水支出0万元，占0%；交通运输支出0万元，占0%；资源勘探工业信息等支出0万元，占0%；商业服务业等支出0万元，占0%；金融支出0万元，占0%；援助其他地区支出0万元，占0%；自然资源海洋气象等支出0万元，占0%；住房保障支出2.36万元，占0.32%；粮油物资储备支出0万元，占0%；国有资本经营预算支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理支出0万元，占0%；其他支出0万元，占0%；债务还本支出0万元，占0%；债务付息支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排的支出0万元，占0%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为733.11万元，完成预算100%。其中：
1.教育支出: 支出决算为725.59万元，完成预算100%。
（1）普通教育支出716.68万元，其中学前教育支出9.62万元；小学教育支出649.25万元；初中教育支出0万元；其他普通教育支出57.81万元；
（2）其他教育附加安排的支出8.91万元。
2.社会保障和就业支出决算为4.71万元； ，完成预算100%。
其中：行政事业单位养老支出4.71万元（机关事业单位基本养老保险缴费支出4.71万元）
3.卫生健康支出0.44万元，支出决算为0.44万元，完成预算100%。其中，行政事业单位医疗支出0.44万元（事业单位医疗支出决算0.29万元、其他行政事业单位医疗支出0.15万元）
4.住房保障支出2.36万元， 支出决算为2.36万元，完成预算100%。其中：住房改革支出2.36万元（住房公积金支出2.36万元）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出733.11万元，其中：
人员经费615.45元：主要包括：基本工资260.79万元、津贴补贴34.10万元、绩效工资299.99万元、机关事业单位基本养老保险缴费4.71万元、职业年金缴费8.52万元、职工基本医疗保险缴费31.34万元、其他社会保障缴费21.51万元、住房公积金缴费2.36万元、其他工资福利支出22.13万元。
公用经费47.32万元：主要包括：办公费8万元、印刷费0.75万元、水费3.11万元、电费3.75万元、邮电费2万元、物业管理费1.5万元、差旅费8.82万元、维修（护）费10.03万元、培训费2.81万元、劳务费3.07万元、工会经费3.47万元、其他商品和服务支出0万元。
项目支出64.08万元：其中大型修缮费20.82万元、助学金25.01万元
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，主要原因是应支出票据不规范为支出三公经费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年，我校无“三公”经费财政拨款支出决算。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年，我校无政府性基金预算财政拨款支出支出决算。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年，我校无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，我校没有机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
2022年，我校没有政府采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，我校没有国有资产占有使用情况。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对项目开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，开展绩效监控，年终执行完毕后，对项目开展了绩效自评。同时，本部门对2022年部门整体开展绩效自评，《2022年三河小学部门整体绩效评价报告》见附件
（第四部分）
巴中市恩阳区渔溪镇三河小学
部门整体支出绩效评价报告
一、部门概况
（一）机构组成
巴中市恩阳区渔溪镇三河小学2022年独立编制机构数1个，为事业单位。内设教务处、教科室、办公室、安全办公室、资助办公室、财务室、少先队总辅导室7个内设机构。
（二）机构职能
实施义务教育，促进基础教育发展。
（三）人员概况
2022年在编人员41人，退休人员48人，遗属人员7人，临聘人员5人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况
巴中市恩阳区九镇小学2022年收入733.11万元，其中一般公共预算财政拨款733.11万元。
（二）部门财政资金支出情况
巴中市恩阳区九镇小学2022年总支出为733.11元，其中：工资福利支出615.45万元、商品和服务支出 56.23万元、对个人和家庭的补助40.61万元元。
三、部门财政支出管理情况
（一）制度建设情况
1. 加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，我校制订了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关。
2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账。
（二）绩效目标管理情况
本年度进一步完善财务管理体制和运行机制、建立科学化、精细化的财务管理机制、建立绩效评价制度、加大财务监管体系建设、提高经费使用效益、强化财务风险管理。提高支出安排的科学性、准确性，按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理编制预算，强化预算执行。严格执行批准的部门支出预算，确保各项工作顺利进行。
（二）综合管理情况
2022年，巴中市恩阳区渔溪镇三河小学对预算、决算等信息进行依法公开，学校严格按照采购规定实施采购，严格控制三公经费，资产管理方面规范资产的购入、登记、出借、报损、核查和入账手续，做到账账相符，账实相符。
（四）综合绩效情况
从履职及履职效益情况来看，总体效果比较好。从经济性来看，各负责部门能够按照预算来抓好成本控制，强化勤俭办事的意识，注重节约开支，年度开支控制在财政局规定的范围内；从效率性来看，各部门对所承担的工作能够按照计划的时间把握进度，抓好质量，注重了工作的效率；从有效性来看，各专项工作的分工负责部门均能够按照制度和各自的目标来抓好落实，注重了专项资金的使用效果；从可持续性来看，后续的政策、相关的配套资金、必要的人员机构要继续保持，管理制度做到与时俱进，相关内容进行了及时补充完善。
四、评价结论
2022年，我单位坚决贯彻落实中央八项规定，厉行节约，严格遵守国家财经法律法规和内部控制制度，所有经费实行“统一管理、集中支付、按权限审批”的模式，确保会计信息资料真实、完整、准确。巴中市恩阳区渔溪镇三河小学部门预决算信息，均按要求及时公开，保证公开数据的真实性、完整性。
五、存在的问题及建议
（一）存在的问题
年初预算绩效目标不明确，绩效指标细化和量化不精准。
（二）改进建议
细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。
第三部分名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。
10.外交（类）…（款）…（项）：指……。
11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。
12.教育（类）…（款）…（项）：指……。
13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。
14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。
15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。
16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。
17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。
18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。
19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。
20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。
21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。
22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。
23.金融（类）…（款）…（项）：指……。
24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。
25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。
26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。
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（解释本部门决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2022年政府收支分类科目》增减内容。）
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
32.……。
川公网安备 51190302000116号