第一部分 部门概况

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。1.拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制订各项经济政策，提出运用财税政策实施调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草财税规章制度并组织实施。按照管理权限管理全区税政事项。

3.承担各项财政收支管理的责任。

4.负责管理政府非税收入、政府性基金、行政事业性收费、财政票据。组织实施彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

5.组织制订全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。

6.负责制订并组织实施全区国有资产管理规章制度及实施细则。

7.负责按规定管理全区的会计工作，监督和规范会计行为。8.负责财政资金绩效评价。

9.负责财政宣传和财政信息管理系统工作。

（二）2019年重点工作完成情况。面对经济下行压力加大和受减税降费政策影响，积极协调税务等部门，紧抓重点行业、重点企业，加强税源管理，创新征管方式，依法依规组织收入，财政收入逆势而上，圆满完成年度预期目标。全区地方一般公共预算收入完成65276万元，占预算的100.4%，同比增长6%。其中：税收收入完成36956万元，同比增长2.8%；非税收入完成28320万元，同比增长10.6%。全区地方一般公共预算收入增幅，高于全省、全市平均水平，居全市县区第一名。

多点发力，区域经济稳定增长。认真研究中央和省、市宏观政策指向和项目资金投向，主动对接上级争取政策资金，加快预算执行进度。全区一般公共预算支出完成402328万元，占预算的99.7%，同比减少8.6%，其中：财政八项支出完成305928万元，同比增长9%，有力推动了全区各项事业健康发展，增强了人民群众的获得感、幸福感、安全感。通过多次持续对接争取，省财政厅新修订的《四川省革命老区转移支付资金管理办法》，明确“向川陕革命老区等贫困地区倾斜”。首次将我区单列为革命老区县，纳入革命老区转移支付范围，并获得904万元补助资金。同时，通过向省财政厅专题汇报我区实际情况，首次将均衡性转移支付补助基数46615万元直接单独下达到我区。此外，还争取到差异化政府债务管理政策逐步向贫困地区倾斜，中央和省明确将一般性转移支付收入纳入地方政府财政承受能力计算范畴。依托财政部政府债务管理系统，对偿债方案中所有债务实行全口径管理和动态监管。多渠道筹集资金，有序化解存量债务，全年累计偿还债务本息267657万元（政府性债务78891万元、隐性债务176737万元、关注类债务12029万元），占年度偿还计划的108%，未发生一例实质性到期债务违约事件。健全“四项扶贫基金”补充机制，规模达到18131万元，累计撬动金融机构发放扶贫小额贷款22619万元、借出产业扶持基金3210万元、发放教育救助基金677万元和卫生救助基金3005万元。健全农业担保体系，建立“政担银企户”风险准备金500万元、乡村振兴专项发展基金500万元。认真落实中央和省、市、区稳增长系列政策措施，有效促进经济稳定增长和提质增效。全年到位上级补助资金278262万元，盘活财政存量资金25828万元，重点安排用于保障民生改善、支持打赢三大攻坚战等。围绕建设产业新城、旅游新城、空港新城，统筹安排各类建设资金227594万元，全力支持交通、水利、城镇等重大基础设施项目建设。

推进财政改革，现代财政制度逐步完善。持续推进全口径预算管理改革，加强“四本预算”统筹，全区政府性基金预算和国有资本经营预算调入一般公共预算达53500万元。深化国库集中支付改革，实现财政资金、预算单位纳入国库集中支付系统管理全覆盖。积极对接省、市、区全面深化改革方案，全面完成市县财政改革两年攻坚8大类73项任务。完成乡镇区划调整债权债务资产清理核实和划转工作。有序推进非税收入收缴电子化管理，强化财政票据“以票控费、以票促收”。及时公开全区政府预决算、部门预决算、“三公经费”、债务情况和绩效管理等信息，主动接受社会监督。支持配合人大预算联网监督体系建设，主动接受人大、政协监督。

二、机构设置

巴中市恩阳区财政局下属独立核算的二级单位2个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。纳入2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括支付中心和评审中心。

第二部分

2019年度部门决算情况说明

 

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收入、支总计1540.54万元，与2018年相比，收支增加124.24万元，收支增长8.8%，主要变动原因是公务员车补纳入年初预算和上年项目工作经费结转使用。 

二、 收入决算情况说明

2019年本年收入合计1267.34万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1267.34万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2019年本年支出合计1217.54万元，其中：基本支出745.57万元，占61.23%；项目支出471.97万元，占38.77%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收支总计1540.54万元。与2018年相比，收支增加124.24万元，增长8.8%，主要变动原因是公务员车补纳入年初预算和上年项目工作经费结转使用。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1217.54万元，占本年支出合计的100%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加74.44万元，增长6.5%，主要变动原因是公务员车补纳入年初预算和上年项目工作经费结转。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1217.54万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出924.95万元，占75.98%；社会保障和就业（类）支出161.29万元，占13.25%；卫生健康支出42.29万元，占3.47%；城乡社区支出20万元，占1.64%；农林水支出（类）17.5万元，占1.43%；住房保障支出51.51万元，占4.23%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为1217.54万元，其中：

1.一般公共服务：支出决算为924.95万元，其中：2010601 行政运行2019年决算数为325.99万元，2010602一般行政管理事务2019年决算数为17.9万元，2010604预算改革业务2019年决算数为115.49万元，2010605财政国库业务2019年决算数为15万元，2010606财政监察2019年决算数为5万元，2010607信息化建设2019年决算数为150万元，2010650 事业运行2019年决算数为251.21万元，2010699其他财政事务支出2019年决算数为239.1万元。

2.社会保障和就业: 支出决算为161.29万元，其中：2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出2019年决算数为85万元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2019年决算数为76.29万元

3.卫生健康支出:支出决算为42.29万元，其中：2101101  行政单位医疗2019年决算数为19.53万元，2101102事业单位医疗2019年决算数为18.06万元，2101103公务员医疗补助2019年决算数为4.54万元，2101199其他行政事业单位医疗支出2019年决算数为0.16万元。

4.城乡社区支出:支出决算为20万元，其中：2129901其他城乡社区支出2019年决算数为20万元。

5.农林水:支出决算为17.5万元，其中：2130599其他扶贫支出2019年决算数为17.5万元。

6.住房保障:支出决算为51.51万元，其中：2210201住房公积金2019年决算数为为51.51万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出745.57万元，其中：人员经费635.28万元，主要包括：基本工资248.63万元、津贴补贴102.2万元、绩效工资92.4万元、机关事业单位基本养老保险缴费79.51万元、职业年金缴费0.82万元、职工基本医疗保险缴费37.91万元、公务员医疗补助缴费7.96万元、其他社会保障缴费11.95万元、住房公积金51.51万元、医疗费1.06万元、其他工资福利支出1.43万元、生活补助0.72万元。

公用经费110.29万元，主要包括：办公费16.4万元、印刷费1.78万元、水费1.34万元、电费3.81万元、邮电费4.74万元、差旅费31.14万元、维修（护）费2.41万元、租赁费3.51万元、会议费3.77万元、培训费3.7万元、公务接待费0.47万元、劳务费1.59万元、公务用车运行维护费3.15万元、其他交通费用24.84万元、其他商品和服务支出3.71万元、办公设备购置3.95万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为6.05万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算4.57万元，占100%；公务接待费支出决算1.48万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2018年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.57万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年增加4.57万元，增长100%。

其中：公务用车运行维护费支出4.57万元，主要用于财政事务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.48万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少0.08万元，下降5.13%。主要原因是厉行节约，从严控制，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待20批次，141人次（不包括陪同人员），共计支出1.48万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，巴中市恩阳区财政局机关运行经费支出87.87万元，比2018年增加22.41万元，增长22.31%，主要原因是单位租用新办公用房租金增加。

（二）政府采购支出情况

2019年，巴中市恩阳区财政局政府采购支出总额6.73万元，其中：政府采购货物支出6.73万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，巴中市恩阳区财政局共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆。

（四）预算绩效管理情况

部门开展绩效评价情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对3项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评从评价情况来看，2019年我局部门整体支出绩效评价自查评结果良好，基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

项目绩效目标完成情况本部门在2019年度部门决算中反映““财政事务支出”、“第一书记及驻村工作经费”、“财税征收经费” 3个项目绩效目标实际完成情况。

1. 财政事务支出项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数630.3万元（含18年结转），执行数为349.46万元，完成预算的56.45%。通过项目实施，保障了预算编制、财政会计核算系统软件维护、财会人员培训、财政监督检查等重点工作顺利完成。

2. 第一书记及驻村工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数17.5万元，执行数为17.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了我单位扶贫及驻村各项工作。

3. 财税征收经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数240万元（含18年结转），执行数为170万元，完成预算的70.81%。通过项目实施，有力保障了全区财税各项征收任务的完成。

项目支出绩效目标完成情况表 （2019年度）
项目名称			财政事务支出
预算单位			巴中市恩阳区财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		630.3	执行数:	471.9
	其中-财政拨款:		630.3	其中-财政拨款:	471.9
	其它资金:		0	其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	全区预决算编制、账务核算、财会人员培训、财政监督检查			全区预决算编制、账务核算、财会人员培训、财政监督检查
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标			100%	覆盖率100%
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	……
	效益指标
	效益指标
	……
	满意度指标			100%	自评满意度100%

 

部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

本部门自行组织对财政事务支出项目开展了绩效评价，《巴中市恩阳区财政局财政事务支出项目2019年绩效评价报告》见附件2。

 

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）：指行政运行机关单位保障正常运行、开展日常工作的基本支出。

10.社会保障和就业（类）：指行政事业单位养老保险费用支出。 

11.城乡社区支出（类）：指其他用于城镇社区管理事务方面的支出。

12.农林水支出（类）：指第一书记和支援凉山州扶贫工作经费。

13.住房保障（类）：指行政事业单位住房公积金费用支出。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。