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公开时间：2021年10月22日

 

第一部分 部门概况                                            

一、基本职能及主要工作                

二、机构设置                                           

第二部分 2020年度部门决算情况说明                         

一、收入支出决算总体情况说明                           

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.拟订全区财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制订各项经济政策，提出运用财税政策实施调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草财税规章制度并组织实施。按照管理权限管理全区税政事项。

3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区和区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。按照规定完善转移支付制度。     

4.负责管理政府非税收入、政府性基金、行政事业性收费、财政票据。组织实施彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。     

5.组织制订全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制订政府采购制度，监督管理全区政府采购工作。     

6.拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，组织实施企业财务制度和企业财务报告编制办法，推动行政事业单位经营性国有资产集中统一监管工作，落实国有资产管理情况报告等工作等按规定管理金融类企业国有资产；按规定管理资产评估工作。     

7.制订全区统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，制订基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。按规定参与全区农业综合发展管理工作。     

8.会同有关部门管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。 组织执行政府债务管理制度和政策，制订具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财税领域的国际交流与合作。     

9.负责按规定管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。     

10.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法规的行为。  

11.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制订财政科学研究和教育规划，按规定组织和管理全区财政业务培训。        12.指导和推动全区农村综合改革工作，组织制订改革试点方案，跟踪全区农村综合改革动态，总结完善改革政策、措施，开展有关专题调研，研究提出解决问题的办法。     

13.承担区政府公布的有关行政审批事项。     

14.承办区政府交办的其他事项。

（二）2020年重点工作完成情况。

2020年是“十三五”规划的收官之年。“十三五”期间，全区财政系统在区委、区政府的坚强领导下，走过了极不平凡的历程，财政管理改革和支持经济社会发展均取得了新的重大成就。

1、财政收入逆势回升。面对突如其来的新冠肺炎疫情和经济下行压力影响，始终把稳定收支放在首要位置，积极协调统筹，加强税源摸排管理，创新征管收缴方式，依法依规组织收入，财政收入逆势而上、迅速回升。全区地方一般公共预算收入完成70090万元，占预算的100.1%，同比增长7.4%，其中：税收收入34626万元，非税收入35464万元。收入增幅高于全省、全市平均水平，居全市县区第一名。全区政府性基金预算收入完成152789万元，同比增长33.2%。

2、财政支出保障有力。围绕建设“产业新城、旅游新城、空港新城”奋斗目标，落实“开放引领、产业强区”发展战略，紧盯全区重点领域和民生实事，持续优化支出结构，切实提高财政支持保障力度。全区一般公共预算支出完成387285万元，占预算的99.6%，同比减少3.7%，全区政府性基金预算支出完成226308万元，同比增长132%。

3、资金争取成绩斐然。抢抓川陕革命老区振兴发展、中央提高赤字率政策机遇，积极争取一般性转移支付、重点领域专项转移支付等补助资金，争取到位上级补助资金285605万元。紧盯中央发行抗疫特别国债、扩大地方政府专项债券规模、加大中省预算内资金支持等机遇，认真做好项目包装储备、申报入库等工作。2020年入库46个，成功发行11个，争取到位一般债券、专项债券、抗疫特别国债等债券资金118400万元，居全市第一位。

4、疫情防控保障有力。制定完善财政应急保障预案，积极统筹财政资金，争取到位抗疫特别国债10500万元，安排专项经费12270万元支持疫情防控，全力支持新冠肺炎疫情防控，推动重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系建设。

5、三保一优全面落实。严格“三保”预算管理，优先保障中央和省确定的“三保”范围、标准，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实兜牢兜实“三保”底线，全年未出现“三保”支出风险。牢固树立“过紧日子”思想，严控预算追加事项，全面完成非刚性、非重点一般性支出压减10%，“三公”经费压减3%的目标。及时清理收回财政存量资金33735万元，重点安排用于改善民生和保障市、区各项决策部署贯彻落实。

6、民生事业持续改善。全区教育、社保、卫生和保障性住房等民生相关的支出达到295075万元，占一般公共预算支出的76.2%，其中：投入省30件、市10件民生实事，以及区自选民生实事资金42256万元。

7、攻坚战役全战全胜。坚持聚焦“两不愁、三保障”短板弱项，科学编制2020年财政扶贫专项计划，完成财政扶贫投入29188万元，整合涉农资金25888万元，统筹“四项扶贫基金”11038万元，进一步提升脱贫攻坚质量。

8、财政监管持续规范。开展公务卡使用管理、企业奖补落实情况、农业产业发展补助资金等专项治理行动，持续做好财政补贴“一卡通”管理、涉农保险保费补贴等专项治理理后续工作，巩固专项治理成果。

二、机构设置

有下属二级单位2个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。

纳入2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.支付中心2.评审中心

第二部分 2020年度部门决算情况说明

 

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收入、支出总计1599.67万元。与2019年相比，收、支总计各增加59.13万元，增长3.84%。主要变动原因是突发性工作增加，如疫情防控等工作。

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计1276.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1266.66万元，占99.20%；政府性基金预算财政拨款收入10万元，占0.80%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计1372.54万元，其中：基本支出826.16万元，占60.19%；项目支出546.38万元，占39.81%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1599.67万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加59.13万元，增长3.84%。主要变动原因是突发性工作增加，如疫情防控等工作。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1362.54万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加145万元，增长11.91%。主要变动原因是基本支出和项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1362.54万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1195.65万元，占87.75%；社会保障和就业（类）支出71.87万元，占5.27%；卫生健康支出43.63万元，占3.20%；住房保障支出51.39万元，占3.78%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1362.54，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务: 支出决算为1195.65万元，完成预算100%，其中：2010601 行政运行2020年决算数为404.72万元，2010602一般行政管理事务2020年决算数为208.86万元，2010604预算改革业务2020年决算数为10万元，2010605财政国库业务2020年决算数为15.04万元，2010606财政监察2020年决算数为5万元，2010607信息化建设2020年决算数为75.85万元，2010650 事业运行2020年决算数为254.55万元，2010699其他财政事务支出2020年决算数为221.63万元。

2.社会保障和就业: 支出决算为71.87万元，完成预算100%，其中：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2020年决算数为71.87万元。

3.卫生健康支出: 支出决算为43.63万元，完成预算100%，其中：2101101  行政单位医疗2020年决算数为20.62万元，2101102事业单位医疗2020年决算数为17.96万元，2101103公务员医疗补助2020年决算数为4.73万元，2101199其他行政事业单位医疗支出2020年决算数为0.32万元。

4.住房保障支出:支出决算为51.39万元，完成预算100%，其中：2210201住房公积金2020年决算数为为51.39万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出826.16万元，其中：其中：

人员经费698.57万元，主要包括：基本工资243.40万元、津贴补贴101.43万元、奖金10.57、绩效工资92.93万元、机关事业单位基本养老保险缴费71.87万元、职工基本医疗保险缴费38.90万元、公务员医疗补助缴费4.73万元、其他社会保障缴费18.68万元、住房公积金51.39万元、其他工资福利支出20.78万元、生活补助1.11万元、抚恤金40.69万元、其他对个人和家庭补助2.10万元。

公用经费127.44万元，主要包括：办公费11.90万元、水费0.42万元、电费2.00万元、邮电费0.82万元、差旅费38.03万元、维修（护）费0.91万元、租赁费4.19万元、会议费0.06万元、培训费5.53万元、公务接待费0.14万元、劳务费6.50万元、委托业务费10.64万元、工会经费12.41万元、公务用车运行维护费2.97万元、其他交通费用19.00万元、其他商品和服务支出11.92万元。

资本性支出-专用设备购置0.15万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为4.12万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.98万元，占100%；公务接待费支出决算0.14万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加0万元，增长0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出3.98万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少0.59万元，下降12.91%。主要原因是厉行节约，从严控制公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆。

公务用车运行维护费支出3.98万元。主要用于财政事务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费等支出。

3.公务接待费支出0.14万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少1.34万元，下降90.54%。 主要原因是主要原因是厉行节约，从严控制。

国内公务接待支出0.14万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待3批次，14人次（不包括陪同人员），共计支出0.14万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出10万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，巴中市恩阳区财政局机关机关运行经费支出127.58万元，比2019年增加17.29万元，增长15.68%主要原因是突发性工作增加，如疫情防控等工作。

（二）政府采购支出情况

2020年，巴中市恩阳区财政局政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，巴中市恩阳区财政局共有车辆1辆，其中：特种专业技术用车1辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对3个项目开展了预算事前绩效评估，对项目工作经费、预算绩效管理经费、部门预算编制及大平台软件维护经费、财政会计核算系统软件维护经费、财政监督检查工作经费、财会人员培训、采购监管及票据购置经费共计6个财政事务支出项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对6个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评从评价情况来看，2020年我局部门整体支出绩效评价自查评结果良好，基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。支出管理较为规范，财务管理制度较完善，部门整体绩效较好。

项目绩效目标完成情况本部门在2020年度部门决算中反映““财政事务支出”、“创业担保贷款贴息” 2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）财政事务支出项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数758.94万元（含19年结转），执行数为536.38万元，完成预算的70.67%。本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，部门在2020年度部门决算中反映的项目工作经费10万元、预算绩效管理经费10万元、部门预算编制及大平台软件维护经费10万元、财政会计核算系统软件维护经费15万元、财政监督检查工作经费5万元、财会人员培训、采购监管及票据购置经费10万元等6个项目绩效目标实际完成情况。通过项目实施，保障了预算编制、财政会计核算系统软件维护、财会人员培训、财政监督检查等重点工作顺利完成。

（2）创业担保贷款贴息绩效目标完成情况综述。项目全年预算数5万元，执行数为0万元，完成预算的0%，结转下年使用。

 

 

 

项目绩效目标完成情况表 (2020 年度)
项目名称			财政事务支出
预算单位			巴中市恩阳区财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		758.94	执行数:	536.38
	其中-财政拨款:		758.94	其中-财政拨款:	536.38
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	区预决算编制、账务核算、财会人员培训、财政监督检查			全区预决算编制、账务核算、财会人员培训、财政监督检查
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标			100%	覆盖率100%
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	项目完成指标
	……
	效益指标
	效益指标
	……
	满意度指标			100%	自评满意度100

 

 

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《巴中市恩阳区财政局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对财政事务支出项目开展了开展了绩效评价，《巴中市恩阳区财政局2020年财政事务支出绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）：指行政运行机关单位保障正常运行、开展日常工作的基本支出。

10.社会保障和就业（类）：指行政事业单位养老保险费用支出。 

11.住房保障（类）：指行政事业单位住房公积金费用支出。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

 

巴中市恩阳区财政局2020年部门整体支出绩效评价报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

巴中市恩阳区财政局于2013年成立，是2013年纳入部门预算管理的一级行政单位，下属独立核算的二级单位2个，其中:参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个；内设19个职能股室：办公室、综合股、法规税政股、预算股、政府债务管理股、国库股、政府采购监督管理股、经济建设股、行政政法股、科教与文化股、社会保障股、自然资源规划股、农业农村股、乡镇财政管理股、外事和金融股、会计股（行政审批股）、预算绩效管理股、财务股、人事教育股。

（二）机构职能

1、拟订全区财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制订各项经济政策，提出运用财税政策实施调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2、贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草财税规章制度并组织实施。按照管理权限管理全区税政事项。

3、承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区和区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。按照规定完善转移支付制度。

4、负责管理政府非税收入、政府性基金、行政事业性收费、财政票据。组织实施彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

5、组织制订全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制订政府采购制度，监督管理全区政府采购工作。

6、负责制订并组织实施全区国有资产管理规章制度及实施细则；代表政府履行出资人职责，监管考核国有企业；负责按体制审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制订国有资本经营预算的制度和办法；收取区本级国有资产收益；组织实施企业财务制度；按规定管理金融类企业国有资产；按规定管理资产评估工作。

7、制订全区统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

8、负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，制订基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。按规定参与全区农业综合发展管理工作。

9、会同有关部门管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。

10、组织执行政府债务管理制度和政策，制订具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财税领域的国际交流与合作。

11、负责按规定管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

12、负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法规的行为。

13、负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制订财政科学研究和教育规划，按规定组织和管理全区财政业务培训。

14、指导和推动全区农村综合改革工作，组织制订改革试点方案，跟踪全区农村综合改革动态，总结完善改革政策、措施，开展有关专题调研，研究提出解决问题的办法。

15、承担区政府公布的有关行政审批事项。

16、承办区政府交办的其他事项。

（三）人员情况

单位共有行政及参公编制37人，事业编制35人，2020年底共有在职人员72人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年本年收入合计1276.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1266.66万元，占99.2%；政府性基金预算财政拨款收入10万元，占0.8%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年本年支出合计1372.54万元，基本支出826.16万元，占60.20%；项目支出546.38万元，占39.8%。

其中:一般公共服务支出1195.65万元、社会保障和就业支出71.87万元、卫生健康支出43.63万元、住房保障支出51.39万元、抗疫特别国债安排的支出10万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

恩阳区财政局严格按照相关要求，制定了各项工作制度、纪律制度、财务制度，内控制度等管理制度，制定的管理制度合法、合规、完整。

（二）绩效目标管理情况

恩阳区财政局严格按照2020年预算编制通知和有关要求，按时完成单位在编人员信息和编制单位预算；按项目绩效评价要求报送项目，单位绩效目标管理符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合部门“三定”方案确定的职责;填报的绩效目标完整、可行；做到对绩效目标过程的监控规范、长效；确保绩效评价结果客观和公正。

（三）综合管理情况

恩阳区财政局严格执行政府性债务管理规定，不新增债务；严格贯彻执行政府采购法及实施条例，明确政府采购范围和采购方式，规范政府采购业务流程；严格执行中央八项规定和党政机关厉行节约反对浪费规定，加强对公务接待费、公务用车购置及运行维护费等三公经费管理；国有资产纳入资产信息系统管理,已按要求及时、真实、准确、全面开展资产清查、核实，落实专人进行资产清理核实登记上报管理，按时报送资产变动数据、年审报告；按政府规定内容和要求在政府门户网站进行预决算公开，依法接受审计、财政监督。

（四）综合绩效情况

1、财政收入逆势回升。面对突如其来的新冠肺炎疫情和经济下行压力影响，始终把稳定收支放在首要位置，积极协调统筹，加强税源摸排管理，创新征管收缴方式，依法依规组织收入，财政收入逆势而上、迅速回升。全区地方一般公共预算收入完成70090万元，占预算的100.1%，同比增长7.4%，其中：税收收入34626万元，非税收入35464万元。收入增幅高于全省、全市平均水平，居全市县区第一名。全区政府性基金预算收入完成152789万元，同比增长33.2%。

2、财政支出保障有力。围绕建设“产业新城、旅游新城、空港新城”奋斗目标，落实“开放引领、产业强区”发展战略，紧盯全区重点领域和民生实事，持续优化支出结构，切实提高财政支持保障力度。全区一般公共预算支出完成387285万元，占预算的99.6%，同比减少3.7%，全区政府性基金预算支出完成226308万元，同比增长132%。

3、资金争取成绩斐然。抢抓川陕革命老区振兴发展、中央提高赤字率政策机遇，积极争取一般性转移支付、重点领域专项转移支付等补助资金，争取到位上级补助资金285605万元。紧盯中央发行抗疫特别国债、扩大地方政府专项债券规模、加大中省预算内资金支持等机遇，认真做好项目包装储备、申报入库等工作。2020年入库46个，成功发行11个，争取到位一般债券、专项债券、抗疫特别国债等债券资金118400万元，居全市第一位。

4、疫情防控保障有力。制定完善财政应急保障预案，积极统筹财政资金，争取到位抗疫特别国债10500万元，安排专项经费12270万元支持疫情防控，全力支持新冠肺炎疫情防控，推动重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系建设。

5、三保一优全面落实。严格“三保”预算管理，优先保障中央和省确定的“三保”范围、标准，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实兜牢兜实“三保”底线，全年未出现“三保”支出风险。牢固树立“过紧日子”思想，严控预算追加事项，全面完成非刚性、非重点一般性支出压减10%，“三公”经费压减3%的目标。及时清理收回财政存量资金33735万元，重点安排用于改善民生和保障市、区各项决策部署贯彻落实。

6、民生事业持续改善。全区教育、社保、卫生和保障性住房等民生相关的支出达到295075万元，占一般公共预算支出的76.2%，其中：投入省30件、市10件民生实事，以及区自选民生实事资金42256万元。

7、攻坚战役全战全胜。坚持聚焦“两不愁、三保障”短板弱项，科学编制2020年财政扶贫专项计划，完成财政扶贫投入29188万元，整合涉农资金25888万元，统筹“四项扶贫基金”11038万元，进一步提升脱贫攻坚质量。

8、财政监管持续规范。开展公务卡使用管理、企业奖补落实情况、农业产业发展补助资金等专项治理行动，持续做好财政补贴“一卡通”管理、涉农保险保费补贴等专项治理后续工作，巩固专项治理成果。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2020年财政局部门整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。

（二）存在问题

绩效目标设定有待更科学更合理，项目结转资金用于项目继续实施。

（三）改进建议

针对存在的问题，我们将进一步科学设定绩效目标，加强预算执行管理。一是改进部门收支预算编制，夯实预算基础工作，提高预算编制质量；二是认真研究政策，加强项目绩效目标审核，力求科学合理；三是认真研究重点项目的执行，特别是涉及政府采购的项目，提早规划，提前实施，确保项目顺利实施，提高财政资金的使用效益。

 

附件2

 

巴中市恩阳区财政局2020年财政事务支出项目绩效评价报告

 

一、评价工作开展及项目情况

2020年，为了加强财政事务支出项目的财评，规范政府投资行为，提高政府投资效益，区财政局2020年财政事务支出项目经费536.38万元，用于全区预算编制、财务会计核算、大平台使用等重点工作的顺利开展。现场评价抽样选点财政事务支出项目财评工作，评价组将该项目作为一个点纳入绩效评价。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

单位严格执行项目资金预算安排，制定了项目资金管理办法，执行情况较好，管理较为规范，无挪用专项资金现象。通过对财政事务项目工作经费的项目决策、项目管理、项目完成、项目效益进行了综合评价，总体得分98分（总分100分），考核等次为好。

（二）绩效分析

1.项目决策

区财政局为了加强财政事务支出项目的财评工作，规范政府投资行为，提高政府投资效益，制定了专项资金管理办法，遵循“专款专用、注重绩效”的原则实施项目，财务处理及时，会计核算规范，确保了财政专项资金的合理有效使用。

2.项目管理

区财政局严格项目申报程序、严格执行财经纪律和财务管理制度，按照专项资金的管理办法，确保财政专项资金的合理有效使用。

该项目资金批复478.10万元，上年结转280.84万元，2020年项目支出费用为536.38万元，结转下年使用222.56万元。

3.项目绩效

2020年财政事务支出项目顺利完成，确保了全区预算编制、财务会计核算、大平台使用、财会人员培训、财政监督检查等各项重点工作的完成，达到预期绩效目标。

三、存在主要问题

绩效目标设定有待更科学、合理，项目结转资金用于项目继续实施。

四、相关措施建议

针对存在的问题，我们将进一步科学设定绩效目标，加强预算全过程管理。一是夯实预算基础工作，提高预算编制质量；二是认真研究新形势下财政政策，加强项目绩效目标审核，力求科学合理。

 

第五部分 附表

 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

巴中市恩阳区财政局2020年部门决算公开附表.xls