巴中市恩阳区财政局2022年度部门决算公开
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公开时间：2023年10月12日
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
1.拟订全区财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制订各项经济政策，提出运用财税政策实施调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草财税规章制度并组织实施。按照管理权限管理全区税政事项。
3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区和区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。按照规定完善转移支付制度。
4.负责管理政府非税收入、政府性基金、行政事业性收费、财政票据。组织实施彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。
5.组织制订全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制订政府采购制度，监督管理全区政府采购工作。
6.拟定行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，组织实施企业财务制度和企业财务报告编制办法，推动行政事业单位经营性国有资产集中统一监管工作，落实国有资产管理情况报告等工作等按规定管理金融类企业国有资产；按规定管理资产评估工作。
7.制订全区统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，制订基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。按规定参与全区农业综合发展管理工作。
8.会同有关部门管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。 组织执行政府债务管理制度和政策，制订具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财税领域的国际交流与合作。 9.负责按规定管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
9.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法规的行为。
10.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制订财政科学研究和教育规划，按规定组织和管理全区财政业务培训。
11.指导和推动全区农村综合改革工作，组织制订改革试点方案，跟踪全区农村综合改革动态，总结完善改革政策、措施，开展有关专题调研，研究提出解决问题的办法。
12.承担区政府公布的有关行政审批事项。
13.承办区政府交办的其他事项。
（二）2022年重点工作完成情况。
2022年，区财政局在区委区政府的坚强领导下，全面贯彻新发展理念，认真落实“23456”工作思路，坚持依法聚财、科学理财、规范用财，坚守底线思维，全力攻坚克难，各项目标任务圆满完成，护航“两地三区”建设成效显著。
1.财政收支企稳向好。2022年，全区地方一般公共预算收入完成6.15亿元、同口径增长12.2%，增幅全市第一，其中：税收收入1.89亿元、同口径增长11.8%，非税收入4.26亿元、同口径增长12.4%。加上上级补助、一般债务转贷等收入40.62亿元，全区一般公共预算收入总计46.77亿元。全区一般公共预算支出完成39.68亿元，加上上解上级、一般债务还本等支出5.88亿元，全区一般公共预算支出总计45.56亿元。政府性基金预算收入完成14.94亿元、同口径增长7.7%，加上上级补助、专项债务转贷等收入9.68亿元，收入总计24.62亿元。全区政府性基金预算支出完成17.73亿元，加上专项债务还本、调出资金等支出5.64亿元，支出总计23.37亿元。全区国有资本经营预算收入完成4000万元；全区国有资本经营预算支出完成2800万元，调出资金1200万元。全区社会保险基金收入完成2.93亿元；全区社保基金预算支出完成1.66亿元，加上上解上级支出1.63亿元，支出总计3.29亿元。同时，深入推进“两费一金”专项清缴，催收项目34个，催收金额5.86亿元。
2.全力助企纾困稳定经济大盘。扛牢稳住经济大盘责任，全面落实国家和省市区稳经济若干措施。深入企业开展调研，为中颖电子、智彤光学、永润欣、好彩头、胡婆婆等52家企业，解决困难补助、物流运输、产业补贴等补贴补助3370万元。建立“园保贷”基金300万元，有序推进企业退城入园。指导区农担公司将担保费率由原来3%降至1%，推动金融机构向小微企业新增放贷5669万元，办理农业贷款展期担保1351万元。预留中小企业采购份额达到96%，远高于40%的要求，切实保障中小企业市场稳定。
3.统筹财政资金促进产业发展。紧紧围绕“1+2”主导产业发展，提升主导产业链发展水平，持续拓展财政保障路径，深化财政金融互动政策，扩大有效投资效益，推动经济结构优化升级。安排资金3000万元，兑现促进文旅康养首位产业和旅游业发展扶持奖励措施，支持成功创建天府旅游名县候选县、省级全域旅游示范区。投入资金5500万元，保障“年在恩阳”“油菜花节”“划遍四川龙舟赛”等文旅活动。安排资金800万元，支持开展对外开放和全区重大招引活动，引进智彤光学、布鲁博、德胜影像等，加快培育现代产业体系，提升产业链供应链现代化水平。投入资金4.65亿元，支持临港产业园标准化厂房、食品工业园高端肉制品深加工项目有序推进。统筹各类建设资金5.67亿元，支持交通、水利、城镇、园区等领域重大项目规划建设，保障“恩阳不夜城”、汉巴南高铁站配套基础设施、苍巴高速恩阳段、黄石盘水库等重点项目建设。
4.支持农业发展助推乡村振兴。坚持农业农村优先发展，支持产业园区、田园景区、新型社区“三区同建”，持续巩固拓展脱贫攻坚成果，保障宜居宜业和美乡村建设。全年国有土地使用权出让收入用于涉农支出占比达8.2%，持续加大“三农”投入。用好中央和省市下达的衔接资金2.06亿元，区级安排5520万元，统筹整合涉农资金1.35亿元，有序运行防止返贫致贫专项基金，支持乡村振兴发展。投入1.41亿元，支持高标准农田建设，提高粮食综合生产能力。投入2400万元，支持动物疫情防控、长江流域禁捕、渔业及耕地资源保护，落实河长制、林长制，推进山水林田湖草生态保护修复和地质灾害防治项目建设。加快农业保险高质量发展，支持三大粮食完全成本保险，拓宽特色农业保险范围、补贴水平，完成农业保险签单3721万元，同比增长55%，财政补贴农业保险2713万元，支持鼓励企业和农民参与种养。
5.加大投入强化民生保障。坚持民生至上，持续加大民生投入，全区民生支出占比75.1%，高于全省全市平均水平。筹集7.29亿元，实施省30件、市10件和区10件民生实事，有力促进全区民生事业持续发展。安排教育发展资金7.01亿元，较上年增长3.3%，实现教育支出只增不减目标，支持优化基础教育资源布局，全面落实教育资助政策，支持农村义务教育发展。安排社会保障资金5.9亿元，落实困难群众救助救济、城乡居民养老金、优抚优待等政策，社会保障体系不断完善。落实就业优先战略，拨付就业补助3355万元，发放创业担保贷款3373万元。安排资金3.29亿元，推动卫生健康事业发展，支持公共卫生服务体系建设，落实常态化疫情防控措施。投入资金2484万元，切实保障自然灾害应急救灾和恢复重建。
6.切实防范化解政府债务。围绕政府债务、“三保”、预算绩效等8个方面，制定2022年防范化解财政运行风险工作行动方案，有效防范各类风险隐患。严格落实政府债务限额管理要求，我区政府债务余额未突破省政府批准的政府债务限额。刚性执行偿债计划，多措并举筹措资金，灵活运用预算安排、再融资债券、企事业经营收入、债务核销核减、债务展期等多种方式，累计偿还各类债务21.5亿元，全区无一例债务逾期事件。
7.完善强化财政资金管理。制定《巴中市恩阳区财政资金审批管理规程》《巴中市恩阳区重大活动经费保障办法》，出台《巴中市恩阳区项目资金收支平衡管理办法（试行）》和《巴中市恩阳区村级财务管理办法》，进一步规范财政资金使用管理。持续规范财政评审活动，修订《巴中市恩阳区财政评审管理办法》，完成投资项目评审10.84亿元，审减1.39亿元，审减率12.8%。出台《关于巴中市恩阳区规范限额标准以下货物和服务采购活动的通知》，开展政府采购领域专项整治行动，督促2个单位完成整改，实现政府采购1.48亿元，节约资金846万元，节约率5.7%。完善惠民惠农“一卡通”阳光监管平台，全年在发项目57个，为19.8万人发放补助资金4.15亿元。
二、机构设置
巴中市恩阳区财政局内设20个职能股室,直属单位8个,其中:独立核算的直属单位有2个，分别是区财政国库支付中心和区财政投资评审中心。
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计2163.74万元。与2021年相比，收、支总计各增加368.51万元，增长20.53%。主要变动原因是项目工作经费及人员经费的增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2022年本年收入合计1829.68万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1829.68万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2022年本年支出合计2163.74万元，其中：基本支出1122.98万元，占51.9%；项目支出1040.76万元，占48.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
2022年财政拨款收、支总计2163.74万元。与2021年相比，收、支总计各增加368.51万元，增长20.53%。主要变动原因是项目工作经费及人员经费的增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年一般公共预算财政拨款支出2163.74万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加702.57万元，增长32.47%。主要变动原因是年初结转结余较多及人员经费的增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算财政拨款支出2163.74万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1945.2万元，占89.9%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出83.84万元，占3.87%；卫生健康支出51.28万元，占2.37%；农林水支出28.25万元，占1.31%；住房保障支出55.17万元，占2.55%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为2163.74万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务支出支出决算数为1945.2万元，完成预算的100%。其中：一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）支出决算为519.49万元；一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）支出决算为669.54万元；一般公共服务支出（类）财政事务（款） 预算改革业务（项）支出决算为10万元；一般公共服务支出（类）财政事务（款） 财政国库业务（项）支出决算为15万元；一般公共服务支出（类）财政事务（款） 财政监察（项）支出决算为5万元；一般公共服务支出（类）财政事务（款） 信息化建设（项）支出决算为156.62万元；一般公共服务支出（类）财政事务（款） 事业运行（项）支出决算为423.21万元；一般公共服务支出（类）财政事务（款） 其他财政事务支出（项）支出决算为122.34万元； 一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款） 其他一般公共服务支出（项）支出决算为24万元。
2.社会保障和就业支出决算数为83.84万元，完成预算的100%。其中： 社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）支出决算为10万元， 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出决算为73.84万元。
3.卫生健康支出决算数为51.28万元，完成预算的100%。其中：卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）支出决算为24.16万元；卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出决算为21.61万元；卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算为5.11万元；卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）支出决算为0.4万元。
4.农林水支出决算数为28.25万元，完成预算的100%。其中：农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）支出决算为5万元；农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）支出决算为13.25万元；农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息及奖补（项）支出决算为10万元。
5.住房保障支出决算数为55.17万元，完成预算的100%。其中：住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）支出决算为55.17万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出1122.98万元，其中：
人员经费1008.96万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费114.02万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为3.68万元，完成预算50%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是严格执行“八项”规定，厉行节约，严控“三公”经费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.59万元，占97.55%；公务接待费支出决算0.1万元，占2.45%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出3.59万元，完成预算89.75%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年减少0.38万元，下降0.96%。主要原因是厉行节约，严控“三公”经费。
其中：公务用车购置支出0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。
公务用车运行维护费支出3.59万元。主要用于财政事务等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费等支出。
3.公务接待费支出0.1万元，完成预算3%。公务接待费支出决算比2021年减少1.14万元。主要原因是迎接上级检查较去年有所减少。其中：
国内公务接待支出0.1万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待1批次，5人次（不包括陪同人员）。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，巴中市恩阳区财政局机关运行经费支出114.02万元，比2021年减少9.55万元，下降7.73%。主要原因是严格控制支出，压减经费。
（二）政府采购支出情况
2022年，巴中市恩阳区财政局政府采购支出总额1.28万元。主要用于采购电脑、打印机。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，巴中市恩阳区财政局共有车辆1辆，其中：其他用车1辆,主要用于执行公务、开展业务等活动。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对预算绩效管理经费、部门预算编制及大平台软件维护经费、财政会计核算系统软件维护经费、财政监督检查工作经费、财会人员培训、采购监管及票据购置经费等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2022年部门整体开展绩效自评，《2022年巴中市恩阳区财政局部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
4.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；一般公共服务支出（类）财政事务（款） 预算改革业务（项）：指财政部门用于预算改革方面的支出；一般公共服务支出（类）财政事务（款） 财政国库业务（项）：指财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出；一般公共服务支出（类）财政事务（款） 财政监察（项）：指财政监察派出机构的专项业务支出；一般公共服务支出（类）财政事务（款） 信息化建设（项）：指财政部门用于信息化建设方面的支出；一般公共服务支出（类）财政事务（款） 事业运行：指事业单位的基本支出不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位；一般公共服务支出（类）财政事务（款） 其他财政事务支出（项）：指上述项目以外其他财政事务方面的支出。
5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理事务的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费；卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费；卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：指其他用于行政事业单位医疗方面的支出。
7.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息（项）：指其他用于农业农村方面的支出。
8.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
9.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。
10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件
巴中市恩阳区财政局2023年部门整体支出绩效评价报告
为进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，优化财政资源配置，提高财政资金使用效益，根据《巴中市恩阳区财政局关于开展2023年财政支出绩效评价工作的通知》（恩财监绩〔2023〕4号）要求，我局对2023年部门整体支出开展了绩效管理自评工作，现将有关情况报告如下。
一、部门概况
（一）机构组成
巴中市恩阳区财政局于2013年成立并纳入部门预算管理的一级行政单位，内设20个职能股室，分别是：办公室、综合股、法规税政股、预算股、政府债务管理股（挂牌）、国库股、政府采购监督管理股、经济建设股、行政政法股、科教与文化股、社会保障股、自然资源规划股、农业农村股、乡镇财政管理股、外事和金融股、会计股（行政审批股）、预算绩效管理股、行政事业单位资产管理股、财务股、人事教育股。
区财政局共有直属单位8个，区财政国库支付中心、区财政监督检查局、区财政票据监督管理中心、区政府债务管理办公室、区财政投资评审中心、区会计考试培训中心、区财政信息中心、区政府和社会资本合作中心。其中；独立核算的直属单位有2个，分别是区财政国库支付中心和区财政投资评审中心。
（二）机构职能
1.拟订全区财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测经济形势，参与制订各项经济政策，提出运用财税政策实施调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草财税规章制度并组织实施。按照管理权限管理全区税政事项。
3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区和区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。按照规定完善转移支付制度。
4.负责管理政府非税收入、政府性基金、行政事业性收费、财政票据。组织实施彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。
5.组织制订全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制订政府采购制度，监督管理全区政府采购工作。
6.负责制订并组织实施全区国有资产管理规章制度及实施细则；代表政府履行出资人职责，监管考核国有企业；负责按体制审核和汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制订国有资本经营预算的制度和办法；收取区本级国有资产收益；组织实施企业财务制度；按规定管理金融类企业国有资产；按规定管理资产评估工作。
7.制订全区统一规定的开支标准和支出政策，负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
8.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，制订基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。按规定参与全区农业综合发展管理工作。
9.会同有关部门管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制区级社会保障预决算草案。
10.组织执行政府债务管理制度和政策，制订具体管理办法，负责管理政府债务，防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务，参与财税领域的国际交流与合作。
11.负责按规定管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法规的行为。
13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制订财政科学研究和教育规划，按规定组织和管理全区财政业务培训。
14.指导和推动全区农村综合改革工作，组织制订改革试点方案，跟踪全区农村综合改革动态，总结完善改革政策、措施，开展有关专题调研，研究提出解决问题的办法。
15.承担区政府公布的有关行政审批事项。
16.承办区政府交办的其他事项。
（三）人员情况
2022年底共有在职人员69人，其中：行政编制12人、参公编制21人、机关工勤2人，事业编制31人，控制性工勤编制3人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。2022年全年总收入为2163.74万元，其中：本年收入1829.68万元，年初财政拨款结转和结余334.06万元。
（二）部门财政资金支出情况。2022年全年总支出2163.74万元，其中：基本支出1122.98万元，项目支出1040.76万元。
其中：一般公共服务支出1945.2万元、社会保障和就业支出83.84万元、卫生健康支出51.28万元、农林水支出28.25万元、住房保障支出55.17万元。
三、部门财政支出管理情况
（一）制度建设情况
结合工作实际，恩阳区财政局严格按照相关要求，制定了各项工作制度、纪律制度、财务制度，内控制度等管理制度，制定的管理制度合法、合规、完整。
（二）绩效目标管理情况
恩阳区财政局严格按照2022年预算编制通知和有关要求，按时完成了单位在编人员信息和编制了单位预算；按项目绩效评价要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，报送了预算绩效管理经费10万元、部门预算编制及大平台软件维护经费10万元、财政会计核算系统软件维护经费15万元、财政监督检查工作经费5万元、财会人员培训、采购监管及票据购置经费20万元5个项目。从评价情况来看总体看，我单位预算编制及执行决算较为准确，支出管理较为规范，财务管理制度较完善，部门整体绩效较好，填报的绩效目标完整、可行。
（三）综合管理情况
一是恩阳区财政局严格执行政府性债务管理规定，不新增债务。二是严格贯彻执行政府采购法及实施条例，明确政府采购范围和采购方式，规范政府采购业务流程。三是严格执行中央八项规定，为深入贯彻落实“过紧日子”精神，按照《中共巴中市恩阳区委办公室巴中市恩阳区人民政府办公室关于印发〈巴中市恩阳区“过紧日子”十条措施〉的通知》（恩委办〔2021〕33号）和《巴中市恩阳区财政局关于严格落实“过紧日子”十条措施的通知（恩财监督〔2021〕7号）》文件要求，对我局2023年差旅费、公务用车运行维护费、会议活动经费、因公培训费、公务接待费、办公用房办公设备支出、办公费水电费等日常运行经费、编外用人费用在2022年基础上按要求进行了压减控制。四是加强对公务接待费、公务用车购置及运行维护费等三公经费管理。五是将国有资产纳入资产信息系统管理，已建好部门资产管理信息系统，按要求对国有资产进行全面开展资产清查、核实，落实专人进行资产清理核实登记上报管理，按时报送资产变动数据、年审报告。六是按照上级要求在政府门户网站进行预决算公开，依法接受审计、财政监督。
（四）综合绩效情况
一是持续推行“全员抓收”，汇聚发展资金成果丰硕。持续推行“全员抓收入”工作机制，建立税收和中省预算资金、非税基金和融资、债券申报3个专项工作组。2022年，全区地方一般公共预算收入完成61494万元，剔除分税制财政管理体制改革和留抵退税因素影响，同口径增长12.2%，其中：税收收入18907万元、同口径增长11.8%，非税收入42587万元、同口径增长12.4%；政府性基金预算收入完成149354万元，剔除分税制财政管理体制改革因素影响，同口径增长7.7%，加上上级补助、专项债务转贷等收入96811万元，收入总计246165万元；国有资本经营预算收入完成4000万元；社会保险基金收入完成29335万元。2022年，上级财政转贷我区新增地方政府债券资金90198万元（其中：一般债券898万元、专项债券89300万元），使用本级资金偿还债务本金21283万元，新增地方政府债券资金重点投向市政和产业园区基础设施建设、老旧小区改造、农林水利等方面。
二是优化支出结构，助推各行业健康发展。加大助企纾困投入，为中颖电子、智彤光学、永润欣、好彩头、胡婆婆等52家企业，解决困难补助、物流运输、产业补贴等补贴补助3370万元，指导区农担公司将担保费率由原来3%降至1%，推动金融机构向小微企业新增放贷5669万元，办理农业贷款展期担保1351万元。安排资金3000万元，兑现促进文旅康养首位产业和旅游业发展扶持奖励措施，激励引进一批重点文旅康养项目，支持成功创建天府旅游名县候选县、省级全域旅游示范区。投入资金5500万元，保障“年在恩阳”“油菜花节”“划遍四川龙舟赛”等文旅活动，支持商业综合体建设，推进米仓老味道食坊特色街区升级打造，现代服务业进一步发展。
三是保障重点领域建设，完善基础设施体系。统筹各类建设资金56700万元，支持交通、水利、城镇、园区等领域重大项目规划建设，保障“恩阳不夜城”、汉巴南高铁站配套基础设施、苍巴高速恩阳段、黄石盘水库等重点项目建设，优先支持在建工程后续融资，兑现土地“两费”和拆迁补偿资金。投入资金46472万元，支持临港产业园标准化厂房、食品工业园高端肉制品深加工项目有序推进，持续完善园区配套设施，支持新型工业提档升级。统筹资金13555万元，推动计生小区、滨江片区、马鞍片区、万寿片区等老旧小区和棚户区改造5个。
四是加强财政监督管理，提升依法理财水平。制定财政资金和重大活动经费审批管理规程，出台项目资金收支平衡和村级财务管理办法，进一步规范财政资金使用管理。加强全过程预算绩效管理，制定绩效目标管理和结果应用管理办法，组织全区预算单位开展绩效自评，对3个财政政策、42个项目支出、34个部门整体支出开展重点绩效评价，收回部门绩效不高项目资金623万元。完成投资项目评审108433万元，审减13912万元，审减率12.8%；实现政府采购14796万元，节约资金846万元，节约率5.7%。完善惠民惠农“一卡通”阳光监管平台，全年在发项目57个，为19.8万人发放补助资金41483万元。深入推进政府信息公开，在政府门户网站及时公开各类财政政策、预算执行和重大民生支出等情况，主动自觉接受监督。
五是聚焦风险防范化解，筑牢财政安全屏障。围绕政府债务、三保、预算绩效等8个方面，制定2022年防范化解财政运行风险工作行动方案，有效防范各类风险隐患。严格落实政府债务限额管理要求，我区政府债务余额未突破省政府批准的政府债务限额。刚性执行偿债计划，多措并举筹措资金，灵活运用预算安排、再融资债券、企事业经营收入、债务核销核减、债务展期等多种方式，累计偿还各类债务215000万元，全区无一例债务逾期事件。健全专项库款管理机制，落实大额资金“先核后支”和库款运行“双控”监管，确保财政库款规模保持在合理区间，有效降低资金运行风险。强化重点监督检查，开展地方财经秩序专项整治行动、预决算公开、财会监督等专项检查，对发现问题单位，及时下发整改通知书，指导督促规范整改。
六是积极创先争优，提升队伍综合素质。积极开展学习教育，建立“6468”工作机制，制发“1+5”工作方案，通过“财政学堂”等方式组织党员干部学习新思想新政策，提高政治站位，提升业务能力。认真开展作风整顿，召开“四省五问”月度重点工作点评会12次，采取“自评+互评+点评”形式，52人次作交流发言和检视发言，并逐一现场点评。围绕政治站位、工作作风、业务素质、为民服务等多个方面，组织全局干部职工扎实开展思想政治作风教育活动，推动全局干部思想大洗礼、作风大转变、效能大提升，并建立长效机制，着力提升队伍素质。组织干部职工参观重点项目现场，切实感受全区翻天覆地的新成就，财政干部服务大局的责任感、紧迫感充分激发。完善机关内部运行，对区委重大决策部署，实行一项重点工作、一名分管领导、一个推进专班，专项落实、专人负责、专题汇报。
四、评价结论
2022年恩阳区财政局全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。
1.预算执行方面。支出总额控制在预算总额以内；“三公”经费总体控制较好，未超过本年预算和上年决算支出。
2.预算管理方面。我局制定了切实有效的内部财务、车辆等管理制度，执行总体较为有效。
3.资产管理方面。建立了资产管理制度，新增资产按要求进行采购，系统录入，定期进行了盘点和资产清理，但在全面清理核实方面，由于人员岗位变化，陈旧资产清理难度大，同时人手不足，清理进度较为缓慢。
2022年恩阳区财政局部门整体支出绩效评价自查自评结果为优秀，自评得分98分，主要扣分点为资产清核扣2分。
五、存在的问题及建议
（一）存在问题
资产管理需要进一步加强，应加大力度调动全员及时、真实、准确、全面开展资产清查、核实情况。
（二）改进建议
1.统一部署，组织专班，全员参与。按照《行政事业单位资产清查核实管理办法》，制定资产清查工作实施方案，明确清查范围及基准日等。建立资产清查小组，根据方案组织清查，以资产股为核心，调动单位干部职工全力配合，对单位各项资产进行全面的清理、核对和查实。
2.扎实开展，据实记录，建立台账。全面资产清查核实包括对单位基本情况清理、账务清理、财产清查和制度完善等，在人员不足、必要的情况下，建议可委托依法设立的、具有专业胜任能力的社会机构进行辅助核实。对资产的清理，特别是固定资产，应做到账实相符，实行内部固定资产登记建卡制度，对每一项资产进行统一编号建卡，明确资产保管人、使用人等，及时建立资产台账，对盘盈盘亏的资产据实记录上报处置入账。
3.建立机制，完善制度，开展培训。通过资产全面清查核实，单位应不断细化、完善资产管理制度，建立单位资产占有使用长效机制，做好资产的采购管理、使用管理、处置管理等。同时，应加强培训，引导干部职工充分认识国有资产管理的重要性和必要性，统一思想，形成共识，了解、遵守资产管理制度，一起维护好国有资产权益。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
川公网安备 51190302000116号