巴中市恩阳区退役军人事务局关于2020年部门决算编制的说明
目 录
一、基本职能及主要工作
二、机构设置
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
附件1
附件2
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，落实习近平总书记关于退役军人工作重要论述和重要批示指示精神，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、坚决做到“两个维护”。围绕“让退役军人和其他优抚对象成为全社会尊重的人”，做好退役军人思想政治、管理保障和优抚安置、表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹、烈士陵园规划建设及管理维护；退役士兵和无军籍退休退职职工的自主择业、社会保险待遇、就业创业服务，拥军优属优抚服务管理和抚恤保障，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障，让军人成为全社会尊崇的职业，服务退役军人办实事、做好事、解难事。
（二）2020年重点工作完成情况。
1.以创新方法为抓手，“两保接续”全力推进。建立宣传情况台账，通过张贴“两保接续”公告、印发宣传资料、入户面对面宣讲等方式扩大政策知晓率。建立排查台账，充分发挥责任股室牵头作用，以退役军人和其他优抚对象信息采集数据进行摸排。优化办理程序，创新“流水作业、轮班运转”工作方式，切实做好数据比对、录入、审核认定和缴费工作。审核认定符合条件的311名退役士兵“两保接续”缴费工作全部办结，办结率100%，全市“两保接续”工作办结率排名第一。
2.以落实政策为基础，保障能力持续提升。组织专班，同镇（街道）、村（社区）干部一道，对伤残军人、老复员军人、“三属”等人员，逐人逐项逐一核实当前实际状态，享受政策类别、标准是否与实际情况一致，做到底子清、情况明。认真落实重点优抚对象抚恤补助政策，确保优抚资金及时、安全、准确到位，累计发放抚恤优抚资金3676万余元、临时补贴共计200万元；足额兑现2019年底162名退役士兵奖励金370万元、92名大学生入伍奖励金66.7万元。
3.以拥军褒扬为载体，红色基因永续传承。实地走访慰问退役军人、“三属”、现役军人家属等对象共计6596人，召开座谈会386场次、发放慰问信15000余份、慰问金53.5万元。组织恩阳区四大领导班子及区级各部门负责人、镇（街道）主要负责人、区人武部官兵、军烈属及老退伍军人代表、学校师生代表、社会群众等650余人参加公祭活动，深切缅怀革命先烈的丰功伟绩，大力弘扬革命先烈的崇高精神。
4.以解决问题为导向，信访矛盾化解明显。扩大退役军人政策宣传的覆盖面，利用下村入户调研、脱贫帮扶等时机宣传退役军人优抚安置、烈士褒扬等政策26次，发放有关政策法规资料12000多份，营造正面思想舆论，退役军人的法治意识及优抚政策知晓度全面提高。同时加强值班值守工作，落实报告制度，防止发生复退军人赴省进京聚集上访，在全国“两会”、重要节日期间退役人员总体稳定可控，没有发生群体性事件，实现零进京、零赴省的工作目标。
5.以规划改造为方向，烈士陵园有序管理。认真做好烈士陵园管理工作，发挥烈士陵园教育功能。组织人员对全区的所有散葬烈士墓进行摸排，全区共有散葬烈士墓28处，分散在8个镇（办事处），做到底数清、情况明。在此基础上，精心编制烈士陵园和散葬烈士墓的五年改造规划，积极向上争取资金，对陵园进行提档升级。同步做好陵园管护工作，对陵园环境进行整治，栽植绿化树、安装自来水、安装监控设备、维修八角亭、落实专人管护等。
6.以精准施策为支撑，就业创业有力有为。宣传就业创业政策，收集企业用工信息，利用QQ、微信、短信等推送招聘信息8000多条，印发资料10000余份到各个街道、村居，国家各项就业创业优惠政策宣传到位。加强就业创业培训，加强同人社、农业、教育等部门的协作，完成300名退役军人驾驶、水电工、厨师等实用技能培训，合格率100%。积极开展招聘活动，召开“春风行动”暨农民工、退役军人就业服务等招聘会4次、网络专场招聘活动6次，组织800余名退役军人应聘。
二、机构设置
（一）退役军人事务局新增行政单位。
（二）人员情况，区编办核定单位人员编制数15人，现实有在职人员14人，其中公务员编制4人，事业编制10人，临聘公益性岗位7人。
（三）恩阳区退役军人事务局属于行政单位,下属单位4个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。
纳入退役军人事务局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.巴中市恩阳区退役军人服务中心；
2.巴中市恩阳区军队离休退休管理所；
3.巴中市恩阳区烈士陵园管理所；
4.巴中市恩阳区光荣院；
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年退役军人事务局为新增单位，年度收入、支出总计254.61万元。
二、收入决算情况说明
2020年本年收入合计254.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入246.61万元，占96.86%；政府性基金预算财政拨款收入8万元，占3.14%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2020年本年支出合计254.61万元，其中：基本支出145.33万元，占57%；项目支出109.28万元，占43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年财政拨款收、支总计254.61万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加254.61万元，增长100%。主要变动原因是新增预算单位。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出246.61万元，占本年支出合计的96.85%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加246.61万元，增长100%。主要变动原因是新增预算单位。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出246.61万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出228.34万元，占92.59%；卫生健康支出8.08万元，占3.28%；住房保障支出10.19万元，占4.13%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为246.61万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）***（款）***（项）: 支出决算为**万元，完成预算**%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。
2.教育（类）***（款）***（项）: 支出决算为**万元，完成预算**%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。
3.科学技术（类）***（款）***（项）: 支出决算为**万元，完成预算**%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。
4.文化旅游体育与传媒（类）***（款）***（项）: 支出决算为**万元，完成预算**%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老保险-机关事业单位基本养老保险支出决算为13.78万元；退役安置-退役士兵管理教育支出决算为81.93万元，完成预算100%，退役军人管理事务-行政运行支出决算为43.3万元、事业运行支出决算为69.98万元、一般行政管理事务支出决算为15万元，其他退役军人事务管理支出决算为4.35万元，完成预算100%。
6.卫生健康（类）行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助支出决算为8.08万元，完成预算100%，决算数小于/等于预算数的主要原因是新增单位。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出145.33万元，其中：人员经费123.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费21.96万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.86万元，完成预算86%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约压缩“三公”经费支出。
（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.86万元，占86%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无
开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是无
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额**元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、 执法执勤用车0辆…
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.86万元，完成预算86%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0.14万元，增长/下降14%。主要原因是厉行节约压缩“三公”经费支出。其中：
国内公务接待支出0.86万元，主要用于单位(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待15批次，4128人次（不包括陪同人员），共计支出0.85万元，具体内容包括：…（接待具体项目、金额）。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待…（具体项目）
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出8万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，退役军人事务局机关运行经费支出21.96万元，比2019年增加21.96万元，增长100%，主要原因是新增单位（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2020年，退役军人事务局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于…（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，退役军人事务局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对双拥工作经费项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对双拥工作经费项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取双拥工作经费项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对双拥工作经费项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，（简要说明整体绩效情况）。本部门还自行组织了双拥工作经费项目支出绩效评价，从评价情况来看，（简要说明项目绩效情况；若未开展项目支出绩效评价，则说明未开展情况。如：本部门无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价/本部门未组织开展项目支出绩效评价）。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2020年度部门决算中反映“双拥工作经费”项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。
（1）双拥工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障、支持、促进、提高军政军民关系，服务群众办实事、做好事、解难事，求实效保障社会和谐稳定，双拥工作落实中央、省、市有关决策部署，做好退役军人军属优待抚恤、就业创业、帮扶解困、权益保障等社会公益事业，营造“当兵光荣"的社会氛围，让军人成为全社会尊崇的职业。依法维护军人军属合法权益，促进当地经济繁荣发展。，发现的主要问题：工作持续开展，面宽量大预算经费存在不足。下一步改进措施：规范化管理，建立健全制度，提高财务综合管理水平，加强业务培训学习，拓展工作思路。
（2）XXXXXXX工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXXXXXX万元，执行数为XXXXXXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了XXXXXXX(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXX。下一步改进措施：XXXXXX。
（3）XXXXX项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数XXX万元，执行数为XXX万元，完成预算的XX%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高……）了XXXXXXX(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：XXXXXXXX。下一步改进措施：XXXXXX。
2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《退役军人事务局部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。
本部门自行组织对双拥项目、双拥项目开展了绩效评价，《双拥项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。
10.外交（类）…（款）…（项）：指……。
11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。
12.教育（类）…（款）…（项）：指……。
13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。
14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。
15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。
16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。
17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。
18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。
19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。
20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。
21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。
22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。
23.金融（类）…（款）…（项）：指……。
24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。
25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。
26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。
（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2020年政府收支分类科目》增减内容。）
27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
巴中市恩阳区退役军人事务局2020年部门整体支出绩效评价报告
一、预算单位基本情况
巴中市恩阳区退役军人事务局是财政全额拨款预算管理的正科级行政机关，执行政府会计准则制度。
主要职责：
1.贯彻执行国家、省、市、有关退役军人工作的方针政策和区委的决策部署，退役军人思想政治、管理 保障和安置优抚工作，组织拟订全区军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作，以及自主择业、就业退役军人服务管理工作。
2.协调扶持退役军人和随军随调家属安置、就业创业。提高了自主就业退役士兵就业能力、就业率，提升了创业社会适应能力、创业能力。
3.伤病残退役军人服务管理和抚恤，退役军人医疗、疗养、养老等政策落实。
4.退役军人服务管理优抚、褒扬彰显、烈士、公墓管理维护、纪念活动，维护退役军人、军属合法权益和帮扶援助工作。
5.负责开展烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护纪念活动，英雄烈士纪念设施保护，做好总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹，退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。
6.负责全退役军人安全信访和维稳管理工作。
7.拟订全退役军人政策、规划、和规范并监督实施；组织推进退役军人信息化建设工作。
8.负责有关行政复议和行政诉讼应诉工作。
9.承办区人民政府交办的其它事项。
恩阳区退役军人事务局局下设办公室、规划财务与就业创业股、移交安置与拥军优抚股、政策法规与褒扬纪念股4个股室；
局直属下属事业单位包括：
1.巴中市恩阳区退役军人服务中心（全额拨款事业单位）；
2.巴中市恩阳区军队离休退休干部管理所（全额拨款事业单位）；
3.巴中市恩阳区光荣院（全额拨款事业单位）；
4.巴中市恩阳区烈士陵园管理所（全额拨款事业单位）。
二、部门预算收支情况
巴中市恩阳区退役军人事务局2020年部门预算编报范围局机关包括直属4个事业单位预算共有编制人数15人，2020年年末实有人数22人，其中行政在编在4人，事业11人，公益性岗位临聘人员7人。
2020年单位年度总收入254.61万元，财政拨款收入254.61万元， 2020年单位年度总支出254.61万元，包括基本支出145.33万元，项目支出109.28万元。2020年度一般公共预算财政拨款支出254.61万元，其中：人员支出123.37万元；占比48.45%，日常公用支出21.96万元，占比8.63%。；项目支出109.28万元；占比42.92%。
1.基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。
1.1.人员经费包括工资福利支出123.27万元、对个人和家庭的补助支出0.1万元。
1.2.公用经费包括商品服务支出21.96万元。
1.3.2020年“三公经费”支出0.86万元，公务接待费0.86万元，因公出国费0万元。比年初预算下降率14%，主要原因是厉行节约压缩“三公”经费支出。
2. 项目支出：是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。2020年我局项目经费包括：双拥工作经费15万元；退役军人安置管理教育81.93万元；军休服务管理4.35万元，抗疫防疫资金8万元。
2-1.双拥工作创建：拥军优属，拥政爱民,加强军政军民团结，做好八一和春节及我区老红军、烈军属、伤残军人、在乡老复员军人、军队离退休干部开展的一系列慰问和创建全国双拥模范城等活动。
2-2.退役军人安置管理教育：保证退役士兵妥善安置工作，加强退役士兵技能培训和学历教育，增强退役士兵的就业创业技能，退役士兵免费参加教育培训，提高教育培训质量，丰富教育培训内容，强化教育培训与就业创业的关联度，促进退役士兵自主就业，吸纳有效促进就业创业，切实保障退役军人的生活，构建社会主义和谐社会，促进社会稳定和发展， 2020 年我区开展退役士兵325人职业教育和技能培训，确保教育培训工作在提升退役士兵就业创业技能的作用更加显著。
2-3.抗疫防疫资金 2020年抗疫特别国债是为应对新冠肺炎疫情影响，由中央财政统一发行的特殊国债。我局抗疫相关的支出，预防重大疫情发生，有续推进抗疫工作的开展，因疫情防控需要，购置体外测温设备、防护口罩、防护衣、消毒药剂、防疫药品等疫情防控物资和单位人员到一线社区（村）疫情防控工作误餐补助。
三、部门整体支出绩效情况
（一）制度建设情况。近年来，我局制定、完善了各项规章制度，认真贯彻落实中央八项规定省委十项、市委区委九项规定，厉行节约的精神，进一步规范机关作风，加强机关财务管理，我局制了《中共巴中市恩阳区退役军局党组调整人员工作制度》《财务管理内部控制制度》《国有资产管理制度》《公务卡使用管理制度》《公务接待管理制度》《政府采购管理制度》等一系列内部制度。
（二）绩效目标管理情况。2020年本单位按照国家预算法编制预算、决算要据区财政局的部署要求和区财政下达各项经费指标，结合我局实际情况，合理编制年度收入支出预算真实性、准确性、完整性。财政资金实行统一管理，统筹安排，预算编制坚持科学规范，公开透明的原则，做到按照重点保障基本支出，轻重缓急顺序原则编制“人员支出”“日常公用支出”“项目支出”资金，在年度预算执行中，按要求严格预算执行管理，节能降耗控制“三公经费”保障人员经费支出和日常公用经费支出，项目资金用于单位专项业务方面的支出，厉行节约，本单位全年无因公出国（境）费用，无超范围、超标准现象，未以任何名义违规发放津补贴、奖金，确保机关的正常运转，各项社会事业有序开展。
（三）综合管理情况
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，2020年在区委、区政府和省退役军人事务厅、市退役军人事务局的坚强领导和区退役军人事务局人员的不懈奋斗，凝心聚力、攻坚克难、防范化解风险、扎实做好“六稳”“六保”工作。真抓实干，圆满完成了年度各项目标任务。
完善制度规范管理，严格执行预算控制各项经费支出
1.“三公经费”严格按照财政年初下达的控制数使用，公务接待按照国家和省市区有关规定厉行节约、从严管理、 从严控制、 规范报账。
2.为加强政府采购监督管理，规范政府采购分散采购行为，严格按照相关规定采购项目需求进行政府采购。各股室、中心、所、院所需采购物资，经单位主要负责人审核同意，填写《恩阳区政府采购计划备案表》报财政、国资局审批依法发布采购公告。
3.建立了资产管理长效机制。 增强财物管理人员的责任意识， 使账物管理责任和记账人员的责任落实到实处。
4.根据《中华人民共和国预算法》和《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）等有关文件要求，运用信息技术政府网站进行了预决算公开。按照全面实施预算绩效管理要求，编制了整体支出绩效目标和项目支出绩效目标，强化财政监督。
从整体情况来看，我局严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，“三公经费”明显下降。所有项目都详细制定了方案，严格按方案组织实施，并加强了监督。尤其是在专项经费支出上，我们能专款专用，按项目实施计划的进度情况进行资金拨付，无截留、无挪用等现象。实行了先有预算、后有执行、“用钱必问效、无效必问责”的新常态。
四、资金管理及绩效存在的主要问题及下一步改进措施
2020年尽管我局各项工作落实有力、成效显著，综合绩效考核取得了一定的成绩，但仍存在着一些困难和问题，主要表现在：一是运转经费严重偏低。2020年退役军人事务局运转经费人均0.99万元，办公用房租赁、公务员交通费补助、伙食补助、行政补助工会经费、职工健康体检费、临聘人员工资等也包含在此费用之内，我局2020年临聘人员7人，年度临聘人员支出23.52万元，造成了行政负担过重，日常公用经费严重不足。二是新成立单位办公场所租金、物业、房屋维修等费用也相应的加大运转经费负担，因此出现了改变专项经费经济用途来弥补运行经费缺口的情况。
下一步我局将继续延续之前的优点，完善和弥补工作中的不足，查漏补缺，加强组织领导，对发现的问题及时和积极的沟通、汇报和整改，切实提高资金使用效益。加强资金的管理，严格按规定办理资金结算，确保专款专用。
五、其他需要说明的情况
无
附件2
巴中市恩阳区退役军人事务局双拥项目2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.该项目实施单位为恩阳区退役军人事务局，由我单位统一编制预算、统一制定绩效目标、统一项目资金管理、统一资金安排使用，对资金使用进行监督管理与审核、审批。
2.项目立项、资金申报的依据。由于我单位是全额拨款的行政单位，无自有资金来源，单位每年必须发生双拥工作。经费纳入本级财政预算。项目申报与政策和需求相吻合。
3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。加强对财政资金的管理，不断提高使用绩效，按照内部控制建设要求，制定了机关内务管理制度（财务管理制度、财产管理制度等），在资金使用上，严格按照资金使用用途进行审核审批，项目管理规范有序，确保资金使用安全。
4.资金分配的原则及考虑因素。双拥工作创建，进行“八一”走访慰问、春节军政座谈会、荣成“即墨艇”慰问、协调军地双方关系、 日常双拥共建活动。
（二）项目绩效目标。
1.项目主要内容。通过双拥走访，协调军地双方关系，巩固加强军民团结。
2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。项目绩效目标。①项目完成。数量指标：协调军地双方关系，拥军优属共建双拥活动，全区18镇（街道）双拥文化宣传；成本指标：退役军人新一轮双拥工作创建。②项目效益。经济效益：密切军政军民关系，维护军人军属合法权益，服务群众办实事、做好事、解难事，求实效保障社会和谐稳定。③满意度指标。退役军人、现役军人、军属、烈遗属等服务对象群众满意度97%以上。
3.绩效申报分析。该项目的设立依据充分，符合政策文件相关要求，立项程序合规，目标设定切实可行，经费安排与工作相适应，资金用途明确。
4.分析评价申报内容是落实中央、省、市有关决策部署，做好退役军人军属优待抚恤、就业创业、帮扶解困、权益保障等社会公益事业，营造“参军光荣”的社会氛围，让军人成为全社会尊崇的职业。依法维护军人军属合法权益，促进当地经济繁荣发展。
（三）项目自评步骤及方法。
广泛开展双拥工作，提升双拥工作水平。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
资金安排通过了区人大审议，资金分配合理，资金安排时均申报了绩效目标。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1.资金计划。资金计划15万元。
2.资金到位。我单位编制年初预算及项目绩效目标15万元到位及时。
3.资金使用。截止评价时点，实际支出相关费用15万元。资金开支范围、标准及支付进度等符合规定，按实际发生额进行支付，并严格按照财务管理制度审核支付，支付依据合规合法。
（三）项目财务管理情况。
该项目在财务管理上，按照内部控制建设要求，制定了机关内务管理制度（财务管理制度等），在资金使用上，严格按照资金使用用途进行审核审批，项目管理规范有序，财务核算及时，会计信息真实。
三、项目实施及管理情况
（一）项目组织架构及实施流程。
项目组织架构与内控管理组织架构一致，主要责任人为单位主要负责人，分管责任人为财务分管领导和业务分管领导，项目实施责任人为业务股室主要负责人。实施流程由局股室根据单据填报费用报销单经局机关财务审核，分管领导复核，单位主要负责人终审。财务室审核--业务分管领导审核--办公室审核--财务分管领导审批。
（二）项目管理情况。在资金管理上，按照内部控制建设要求，制定了机关内务管理制度（财务管理制度、财产管理制度等）。
（三）项目监管情况。在资金使用上，严格按照资金使用用途进行审核审批，项目管理规范有序。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
达到年初目标任务值，目标完成100%，质量指标符合标准或相关规范要求，达到年初绩效目标，完成率100%。
（二）项目效益情况。
从项目经济效益：实现稳定增长、社会效益：密切军政军民关系，维护军人军属合法权益，服务群众办实事、做好事、解难事，求实效保障社会和谐稳定、工作持续推进，服务对象社会全民群众集体对项目实施的满意度达到95%以上。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
该项目立项依据充分，立项程序合规，目标设定切实可行，经费安排与工作相适应，资金用途明确，内控措施较为健全，严格按照政策文件的规定执行，工作轨迹资料齐全，财务管理制度健全，资金拨付审批程序合规，财务核算及时，会计信息真实，工作开展成效明显，服务对象满意度高，资金使用绩效好。
（二）存在的问题。
双拥工作经费资金预算不足。
（三）相关建议。
1.规范化管理，建立健全制度，提高财务综合管理水平，加强业务培训学习，拓展工作思路。
2.加大两节走访慰问活动。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
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