巴中市恩阳区扶贫开发局关于2019年部门决算公开的说明

第一部分  部门概况

一、基本职能及主要工作
　（一）巴中市恩阳区扶贫开发局主要职责

1、贯彻执行国家、省、市扶贫开发和大中型水利水电移民迁建安置、后期扶持的方针、政策和法律、法规，拟订有关具体政策措施并组织实施。

2、拟订全区扶贫开发中长期规划和年度计划，组织、协调和指导全区产业扶贫、科技扶贫等扶贫开发工作，组织和指导社会扶贫工作，负责联络区外机构或组织在区内定点扶贫与扶贫协作工作，组织扶贫开发对外交流与合作及外资外援扶贫项目的引进与实施。

3、承担扶贫、移民资金管理责任。拟订全区扶贫开发和移民资金使用和项目管理办法，负责有关项目、资金、基金、物资的分配、管理、使用、稽查审计、绩效考评、统计监测等监督工作。

4、负责扶贫开发政策研究及信息工作，组织贫困、移民群众生产技能和劳动力转移培训、扶贫移民工作人员培训。

5、制订全区水利水电工程移民工作年度计划，管理和监督全区中型水利水电工程移民迁建安置实施工作，组织移民安置验收、后期扶持和监督评估。

6、负责扶贫开发和移民信访接待、处理、管理工作，协调、指导有关社会稳定工作，负责扶贫开发和移民安置、后期扶持政策宣传工作。

7、承担区政府公布的有关行政审批事项。

8、承担市扶贫开发局、区委区政府、区脱贫攻坚领导小组的具体工作。

9、承办市、区政府交办的其他事项。

（二）2019年重点工作完成情况

1、系统谋划部署，持续压实攻坚责任。一是精准锁定目标。坚持现行扶贫标准，咬定总攻目标，聚焦户脱贫“一超六有”、村退出“一低五有”标准，提早分解下达 2019年脱贫攻坚减贫目标任务，分月列出任务清单、责任清单，逐项分解到乡到村到户到人。二是科学编制规划。聚焦年度减贫目标，精心编制《巴中市恩阳区2019年脱贫攻坚工作实施方案》《巴中市恩阳区2019年脱贫攻坚项目实施计划》《巴中市恩阳区2019年22个扶贫专项实施方案》等，精准确立“时间表”和“路线图”。同时，会同区财政局编制并精准调整年度统筹整合使用财政涉农资金方案，进一步优化财政涉农资金供给机制，确保提高统筹整合使用财政涉农资金的精准度和效益。三是铆紧责任链条。始终坚持“区级主体、部门主帮、乡镇主责、村社主抓”责任体系，严格执行脱贫攻坚“双组长”负责制和党员干部“一岗双责”责任制，全面构建起书记区长的第一责任、区级领导的挂联责任、乡镇党政和部门“一把手”的主体责任、村“两委”和“第一书记”的直接责任、帮扶单位的帮扶责任和纪检监察机关的监督责任“六级责任体系”。

2、聚焦攻坚重点，分类施策强力推进。一是全面完成年度减贫任务。对标村退出、户脱贫标准，聚焦年度脱贫目标，结合“两不愁三保障”回头看大排查发现问题，按照“缺啥补啥”的原则，强力推进今年6个拟退出贫困村“一低五有”、3239名拟脱贫人口“一超六有”和22个扶贫专项各项建设任务。二是扎实开展“两不愁三保障”回头看大排查。严格省、市落实“两不愁三保障”回头看大排查工作要求，组建333个排查组，按照“七步排查法”，全覆盖摸排贫困人口“两不愁三保障”和精准帮扶及非建档立卡特殊困难户等突出问题。全区共排查问题3723个，其中建档立卡贫困户问题868个、易地扶贫搬迁问题1979个和驻村帮扶问题1个，非建档立卡特殊困难户特殊困难问题875个。三是精准脱贫攻坚大数据平台管理。在全区范围内开展精准帮扶“大走访”活动，全面核实核准基础信息、采集脱贫措施和成效，以及产业扶贫、消费扶贫工作情况，并再次组织乡镇（街道）对建档立卡贫困对象信息核实核准。严格程序扎实开展贫困人口动态调整，全面摸排边缘易致贫户和脱贫不稳定户。

3、深化作风治理，夯实脱贫攻坚保障。一是深入开展主题教育。把“不忘初心、牢记使命”主题教育作为当前及今后首要政治任务，形式多样组织学习、研讨等活动，扎实开展理论学习，并以此为契机，聚焦扶贫领域重点，牵头制定《关于深入开展扶贫领域形式主义、官僚主义及不精不准、不严不实专项整治排查问题整改方案》，全面开展脱贫攻坚突出问题整治，以及形式主义、官僚主义专项治理，强力推进扶贫领域腐败和作风问题专项治理。二是抓好党风廉政建设。始终把党风廉政建设和反腐败工作与脱贫攻坚工作同研究、同部署、同考核，紧紧扭住主体责任这个“牛鼻子”，严格履行“一岗双责”，局主要领导与分管领导、分管领导与分管股室负责人层层签订“4+X”责任清单14份。

4、选树先进典型，汇聚合力奋力突破。广泛开展社会扶贫，印发《巴中市恩阳区2019年扶贫日系列活动方案》，组织区级部门和乡镇（街道）扎实开展“10·17”扶贫日系列宣传募捐活动。

5、务实工作举措，稳步推进移民工作。一是强力推进移民安置。对照年度目标任务，逐项分解到村到户到人，强力推进黄石盘水库移民安置。二是扎实抓好后期扶持。持续开展移民人口动态管理，做好移民后期扶持直发直补资金“一卡通”发放工作。

二、机构设置

巴中市恩阳区扶贫开发局为一级预算单位，其中直属事业单位3个。

巴中市恩阳区扶贫开发局2019年度部门决算编制范围包括：巴中市恩阳区扶贫开发局局机关，区精准扶贫中心，区扶贫开发和移民培训中心，区秦巴山区扶贫开发项目管理办公室。

第二部份   2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

巴中市恩阳区扶贫开发局2019年度收入为570.87万元，支出为448.91万元。与2018年相比，收入减少130.38万元，减少18.59%。支出减少41.34万元，下降8.4%。主要是用于开展全区脱贫攻坚、精准扶贫、社会扶贫及移民工作等各项工作预算的经费。

二、收入决算情况说明

巴中市恩阳区扶贫开发局2019年度收入合计570.87万元，其中财政拨款收入570.87万元，占100%。
  三、支出决算情况说明

巴中市恩阳区扶贫开发局2019年度支出合计448.91万元，其中：基本支出242.24万元，占53.96%；项目支出206.67万元，占46.04%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

巴中市恩阳区扶贫开发局2019年财政拨款收入为570.87万元，财政拨款支出为448.91万元。与2018年相比，财政拨款收入减少130.38万元，减少18.59%。财政拨款支出减少41.34万元，下降8.4%。主要是为全区开展脱贫攻坚、精准扶贫、社会扶贫及移民工作等各项工作支出的经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
　　 巴中市恩阳区扶贫开发局2019度一般公共预算财政拨款支出434.41万元，占本年支出合计的96.78%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款减少55.84万元，下降11.39%。主要是全区脱贫任务减少，专项工作经费未全部支付。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
　　 巴中市恩阳区扶贫开发局2019年一般公共预算财政拨款支出434.41万元，主要用于以下方面:农林水支出381.75万元，占87.88%；社会保障和就业支出24.28万元，占5.59%；卫生健康支出11.98万元，占2.76%；住房保障支出16.4万元，占3.77%。
　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
　　 巴中市恩阳区扶贫开发局2019年一般公共服务决算数为434.41万元，完成预算98.49%。其中：

1、农林水支出381.75万元。其中：行政运行（2130501）106.38万元，完成预算98.49%；一般行政管理事务（2130502）4万元，完成预算100%；（2130506）社会发展20.03万元，完成预算100%；（2130504）农村基础设施建设5.95万元，完成预算100%；扶贫事业机构（2130550）93.21万元，完成预算100%；其他扶贫支出（2130599）152.18万元，完成预算100%。主要用于单位为开展各项工作而发生的人员工资、商品服务支出等相关费用。

2、社会保障和就业（2080505）机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为24.28万元，完成预算100%。主要用于支付单位职工缴纳养老保险。

3、卫生健康支出11.98万元。其中：行政单位医疗（2101101）5.83万元；事业单位医疗（2101101）6.04万元，（2101199）其他行政事业单位医疗0.11万元，完成预算100%。主要用于支付单位职工缴纳医疗保险。

4、住房保障支出（2210201）住房公积金决算为16.4万元，完成预算100%。主要用于支付单位职工缴纳住房公积金。　

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

巴中市恩阳区扶贫开发局2019年一般公共预算财政拨款基本支出242.24万元，其中：
　　人员经费206.37万元，主要包括：基本工资80.42万元；津贴补贴31.54万元、奖金3.37万元、绩效工资28.74万元、机关事业单位基本养老保险缴费24.27万元、职工基本医疗保险缴费11.98万元、其他社会保障缴费3.65万元、其他工资福利支出6万元、住房公积金16.4万元。

公用经费35.87万元，主要包括：办公费2.77万元、印刷费2.96万元、水费0.3万元、电费1.3万元、差旅费7.47万元、维修（护）费0.88万元、公务接待费7.04万元、工会经费1.64万元、公务用车运行维护费4万元、其他交通费用7.26万元、其他商品和服务支出0.25万元。
　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
　　巴中市恩阳区扶贫开发局2019年“三公”经费财政拨款支出决算为14.49万元，完成预算100%主要用于单位开展脱贫攻坚、扶贫及移民各项工作。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少5.55万元，减少27.69%，其中：公务用车运行维护费支出决算减少2.21万元，减少22.88%；公务接待费支出决算减少3.33万元，减少29.19%。减少变动的主要原因是2019年全区开展脱贫攻坚相关工作、业务培训、业务活动接待脱贫攻坚考察团等费用减少。
　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
　　巴中市恩阳区扶贫开发局2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车运行维护费支出决算7.45万元，占51.4%；公务接待费支出决算7.04万元，占48.6%。
　　 1、因公出国（境）经费
　　　 巴中市恩阳区扶贫开发局2019年度我单位未发生因公出国出境等费用。
　　 2、公务用车运行维护费
　　　巴中市恩阳区扶贫开发局2019年公务用车运行维护费7.45万元。其中：公务用车改革后，按照相关政策，我局保留原购置越野车1辆,金额39.8万元，主要用于政策宣传等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
　　3、公务接待费
　　 巴中市恩阳区扶贫开发局2019年公务接待费7.04万元。主要用于全区为了开展脱贫攻坚相关工作、业务培训、业务活动接待脱贫攻坚考察团等接待费用。全年共计公务接待89批次，697人。
　八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
　　巴中市恩阳区扶贫开发局2019年使用政府性基金预算财政拨款14.5万元，主要用于移民后扶直发直补到户补助资金。
　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

巴中市恩阳区扶贫开发局2019年未有国有资本经营预算拨款。

十、预算绩效情况说明
　　按照预算绩效管理要求，本部门对2019年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标5个，涉及财政资金448.91万元，覆盖率达到100%。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

巴中市恩阳区扶贫开发局2019年机关运行经费35.87万元，比2018年增加4.01万元，增加12.59%。
　 （二）政府采购支出说明
　 　巴中市恩阳区扶贫开发局2019年未有政府采购方面的支出。
　（三）国有资产占有使用情况
　　截止2018年12月31日，我局特种专业技术公务用车1辆,主要用于政策宣传等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

 

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如... (二级预算单位事业收入情况)等。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如.. (二级预算单位经营收入情况)等。

4.其他收入:指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是...(收入类型)等。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年;度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配:指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

12.“三公”经费:指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

13.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门(单位)概况

(一)机构组成

根据《中共巴中市委办公室、巴中市人民政府办公室关于设立恩阳区若干问题的实施意见》（巴委办发〔2013〕5号）和《中共巴中市委机构编制委员会关于印发〈巴中市恩阳区机构设置方案〉的通知》（巴编发〔2013〕３号）规定，设立巴中市恩阳区扶贫和移民工作局（简称区扶贫移民局），为区政府工作机构。

（二)机构职能

1、贯彻执行国家、省、市扶贫开发和大中型水利水电移民迁建安置、后期扶持的方针、政策和法律、法规，拟订有关具体政策措施并组织实施。

2、拟订全区扶贫开发中长期规划和年度计划，组织、协调和指导全区产业扶贫、科技扶贫等扶贫开发工作，组织和指导社会扶贫工作，负责联络区外机构或组织在区内定点扶贫与扶贫协作工作，组织扶贫开发对外交流与合作及外资外援扶贫项目的引进与实施。

3、承担扶贫、移民资金管理责任。拟订全区扶贫开发和移民资金使用和项目管理办法，负责有关项目、资金、基金、物资的分配、管理、使用、稽查审计、绩效考评、统计监测等监督工作。

4、负责扶贫开发政策研究及信息工作，组织贫困、移民群众生产技能和劳动力转移培训、扶贫移民工作人员培训。

5、制订全区水利水电工程移民工作年度计划，管理和监督全区中型水利水电工程移民迁建安置实施工作，组织移民安置验收、后期扶持和监督评估。

6、负责扶贫开发和移民信访接待、处理、管理工作，协调、指导有关的社会稳定工作，负责扶贫开发和移民安置、后期扶持政策宣传工作。

7、承担区政府公布的有关行政审批事项。

8、承担市扶贫开发局、区委区政府、区脱贫攻坚领导小组的具体工作。

9、承办市、区政府交办的其他事项。

(三)人员概况

巴中市恩阳区扶贫开发局机关内设6个股（室），3个局直属事业单位，另设项目办公室。其中：局机关和局直属事业单位实有在编在岗23人。其中：局机关行政编制数5人，参照公务员管理4人，工勤控制数2人，3个局直属事业单位共有12人（其中：管理岗5人、专技岗7人）。

二、部门财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况

巴中市恩阳区扶贫开发局2019年度收入合计570.87万元，其中财政拨款收入570.87万元，占100%。

(二) 部门财政资金支出情况

巴中市恩阳区扶贫开发局2019年度支出合计448.91万元，其中：基本支出242.24万元，占53.96%；项目支出206.67万元，占46.04%。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理

巴中市恩阳区扶贫开发局2019年根据机关工作需要和预（决）算口径编制（办理）好年度预算计划（决算）。定期编制财务报告，如实反映预算执行情况，进行财务活动分析。

(二)专项预算管理

巴中市恩阳区扶贫开发局2019年根据专项工作的使用用途、范围、标准进行核算，如实反映预算执行情况，进行财务活动分析。

(三) 结果应用情况

巴中市恩阳区扶贫开发局2019年，在区委、区政府的领导下，严格按照年初预算认真执行，强化统筹部署，推进攻坚责任落实。紧盯年度脱贫目标任务，找准靶心、扭住重点，精准发力、补齐短板。

主要开展工作：一是精准锁定目标。坚持现行扶贫标准，咬定总攻目标，聚焦户脱贫“一超六有”、村退出“一低五有”标准，提早分解下达 2019年脱贫攻坚减贫目标任务，分月列出任务清单、责任清单，逐项分解到乡到村到户到人。二是科学编制规划。聚焦年度减贫目标，精心编制《巴中市恩阳区2019年脱贫攻坚工作实施方案》《巴中市恩阳区2019年脱贫攻坚项目实施计划》《巴中市恩阳区2019年22个扶贫专项实施方案》等，精准确立“时间表”和“路线图”。同时，会同区财政局编制并精准调整年度统筹整合使用财政涉农资金方案，进一步优化财政涉农资金供给机制，确保提高统筹整合使用财政涉农资金的精准度和效益。三是铆紧责任链条。始终坚持“区级主体、部门主帮、乡镇主责、村社主抓”责任体系，严格执行脱贫攻坚“双组长”负责制和党员干部“一岗双责”责任制，全面构建起书记区长的第一责任、区级领导的挂联责任、乡镇党政和部门“一把手”的主体责任、村“两委”和“第一书记”的直接责任、帮扶单位的帮扶责任和纪检监察机关的监督责任“六级责任体系”。四是全面完成年度减贫任务。对标村退出、户脱贫标准，聚焦年度脱贫目标，结合“两不愁三保障”回头看大排查发现问题，按照“缺啥补啥”的原则，强力推进今年6个拟退出贫困村“一低五有”、3239名拟脱贫人口“一超六有”和22个扶贫专项各项建设任务。五是扎实开展“两不愁三保障”回头看大排查。严格省、市落实“两不愁三保障”回头看大排查工作要求，组建333个排查组，按照“七步排查法”，全覆盖摸排贫困人口“两不愁三保障”和精准帮扶及非建档立卡特殊困难户等突出问题。六是精准脱贫攻坚大数据平台管理。在全区范围内开展精准帮扶“大走访”活动，全面核实核准基础信息、采集脱贫措施和成效，以及产业扶贫、消费扶贫工作情况，并再次组织乡镇（街道）对建档立卡贫困对象信息核实核准。严格程序开展贫困人口动态调整，全面摸排边缘户和脱贫监测户。七是牵头揽总扶贫专项审计。全力配合平昌县审计组，协调区级相关部门积极配合、主动汇报，做好与平昌县审计组的沟通衔接，按要求提供审计所需资料，协调审计用车、生活等后勤保障工作。八是深入开展主题教育。把“不忘初心、牢记使命”主题教育作为当前及今后首要政治任务，形式多样组织学习、研讨等活动，扎实开展理论学习，并以此为契机，聚焦扶贫领域重点，牵头制定《关于深入开展扶贫领域形式主义、官僚主义及不精不准、不严不实专项整治排查问题整改方案》，全面开展脱贫攻坚突出问题整治，以及形式主义、官僚主义专项治理，强力推进扶贫领域腐败和作风问题专项治理。九是抓好党风廉政建设。始终把党风廉政建设和反腐败工作与脱贫攻坚工作同研究、同部署、同考核，紧紧扭住主体责任这个“牛鼻子”，严格履行“一岗双责”，局主要领导与分管领导、分管领导与分管股室负责人层层签订“4+X”责任清单14份。十是扎实开展扶贫项目清理。牵头组织行业部门和乡镇（街道）对2017年以来立项建设的农村住房、乡村公路、农村安全饮水、公用基础设施等扶贫领域工程项目进行专项清理，共清理项目2041个，涉及资金25.6亿元，现已全部录入脱贫攻坚大数据平台。十一是广泛开展社会扶贫。印发《巴中市恩阳区2019年扶贫日系列活动方案》，组织区级部门和乡镇（街道）扎实开展“10·17”扶贫日系列宣传募捐活动。十二是强力推进移民安置。对照年度目标任务，逐项分解到村到户到人，强力推进黄石盘水库移民安置。十三是扎实抓好后期扶持。持续开展移民人口动态管理，做好移民后期扶持直发直补资金“一卡通”发放工作。

二、评价结论及建议

(一)评价结论

巴中市恩阳区扶贫开发局2019年部门预算、专项预算经费管理规范，风险可控，严格按照各项制度认真执行，各项工作开展有序。以“作风建设年”为抓手，扎实开展扶贫领域作风问题专项治理工作，全面推进脱贫攻坚政策、工作、责任“三落实”，确保如期高质量打赢脱贫攻坚战。

（二）存在问题

根据预（决）算口径科学编制部门决算；进一步加强单位内部控制制度建设；进一步落实各项制度。

（三）改进建议

根据预（决）算口径科学编制（办理）部门年度决算加强制度建设，定期编制财务报告，如实反映预算执行情况，进行财务活动分析；加强单位内部控制制度建设；认真落实各项制度。

2019年财政专项扶贫资金项目支出绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目资金申报及批复情况。根据年度资金到位情况，结合年度脱贫目标任务，由区财政局、区扶贫开发局拟定资金分配方案报区委、区政府审定；相关乡镇（街道）组织相关村（居）根据审定后的分配方案编制项目实施方案，项目实施方案由村两委提出、村民代表审议、全体村民决议，乡镇审核、部门审定后，然后报区人民政府批复后组织实施。如果涉及项目调整，则按照“征求群众意愿→村民会议讨论→乡镇集体研究”的程序，经区财政局、区扶贫开发局汇总研究后，报区政府批复同意再实施。

（二）项目绩效目标。主要内容：2014-2019年，我区在财政专项扶贫资金使用中，按项目来分，主要实施了整村推进、秦巴山区连片扶贫开发、集中力量解决贫困突出问题、资产收益扶贫、小额信贷贴息、雨露计划、劳动力转移培训、实用技术培训、产业扶持周转金、贫困村发展等10类项目；按资金投向分，主要有基础设施、产业发展、人居环境改善、技能培训、小额信贷贴息、项目管理费。      

（三）项目资金申报相符性。在充分尊重群众意愿的基础上，以贫困人口脱贫、贫困村退出为目标，按照“两不愁、三保障、和村“一低五有”、户“一超六有”的贫困对象退出标准，由村两委提议，村民代表审议，全体村民决议，做到了项目民选、民定，合理可行，项目申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况

1、资金计划及到位情况。截至目前，区扶贫开发局作为项目主管部门负责监督的财政专项扶贫资金21554万元，其中2014年4633万元，2015年4996万元，2016年3478万元，2017年300万元，2018年150万元，2019年7997万元。资金到位率100%，到位及时率100%。

2、资金使用。支付情况：截至目前，共支付各类资金21554万元，支付率100%，与预算符合率100%。其中秦巴项目2210万元，整村推进1700万元，财政专项扶贫资金项目7987.14万元，产业扶贫800万元，资产收益扶贫资金1150万元，产业扶持基金1580万元，培训费用262万元，雨露计划80万元，贷款贴息1001.86万元，易地搬迁贷款贴息4538万元，管理费245万元。支付程序：为保证资金的安全性、规范性和有效性，除项目启动时拨付30%以外，其余拨款均要经过检查进度或竣工验收，并完善软件资料后，采取村申报，乡复核，区主管部门审核，区政府审批的程序，层层签字负责。支付范围：中省财政扶贫资金严格按财政扶贫资金管理办法的规定，用于基础设施、产业发展、住房安全、贷款贴息、管理费用和技能培训项目。市财政扶贫资金主要用于基础设施和小额信贷分险基金；区本级财政扶贫资金主要用于小额信贷分险基金和易地扶贫搬迁资本金。支付标准：严格按照行业规定和实施方案的补助标准，基础设施、产业发展和住房安全项目补助标准不超过总投资的70%。产业扶持周转金每个贫困村30万元，差额部分由整合资金补齐。

（二）项目财务管理情况

根据《四川省农村扶贫开发条例》、《四川省财政专项扶贫资金县级财政报账制实施办法》（川财农〔2012〕471号）等相关法律法规和规定，制定了《巴中市恩阳区财政专项扶贫资金项目管理实施细则（试行）》（恩府办〔2016〕18号）。该细则共九章三十五条，从项目申报审批、实施、验收、建后管护、资金管理和凭证管理，以及监督检查都作了明确的规范。财政专项扶贫资金各项工作真正做到了有章可循、项目管理规范，提升了项目建设的经济、社会、生态效益。财政专项扶贫资金按照统一规划、精准扶持的要求，坚持规划到村、受益到户，主要以贫困村、贫困户为受益对象，以减贫增收为目标，以改善贫困群众生产生活条件、培育增收产业、提高发展能力、帮助脱贫致富为目，实行先建后补、以奖代补民办公助等方式实施财政专项扶贫资金项目。2014-2019年项目财务管理严格执行了相关财务管理制度，财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况

1.项目组织管理架构及具体实施流程。

项目组织架构。（1）区人民政府负责财政专项扶贫资金项目统筹协调、项目审核和批复。（2）区扶贫开发局负责项目总体规划、计划下达、实施方案汇总审核、项目督查、业务指导、检查考核。（3）区财政局负责财政专项扶贫资金的收支管理、专户管理、资金计划下达、资金核拨、会计核算和监督管理等。（4）乡镇人民政府负责扶贫项目的规划编制、组织实施、竣工验收。（5）行政村负责项目具体实施，确保项目保质保量按时完成。各项目村成立了实施小组、理财小组、监督小组。①实施小组负责施工协调、矛盾调解、施工管理、监督质量、安全、进度；②理财小组负责项目资金监管，参与工程建设资金筹集投放管理；③监督小组实施村民自治民主监督权利，全程参与工程建设计划安排，布局定点，随时检查施工进度、质量、安全。

实施流程。主要分为项目申报审批、项目实施和竣工验收三个阶段，其中：申报审批分为资金计划、项目申报、项目审查、项目批复四个过程；项目实施分为宣传发动、召开会议、施工设计、项目采购、项目实施、公示公告六个过程。竣工验收分为村自验、乡镇验收、区级抽查三个过程。

项目管理。一是坚持公示公告。项目村负责将项目及资金计划在村委会或项目实施地点进行公示，接受社会和广大群众的监督。项目竣工验收后，须将项目详细情况在项目区进行公示公告，二是坚持施工设计。技术和安全要求较高的项目，根据国家规定选择具有相应资质的专业技术机构负责设计。扶贫资金补助的小型项目、技术和安全要求低的项目，可由乡镇、村、群众代表组成的领导小组自行编制工程预、决算方案。三是严格项目采购。项目建设严格按照审批的方案组织实施，严格执行“招标一经确定，不得转包；合同一经签订，不得变更；政府采购目录内的项目按规定一律实行政府采购”。严格按照国家有关政府采购和招投标法有关规定，达到招投标法规定限额的由区公共资源交易中心进行公开招投标。限额以下的按照各项目性质、投资额度、施工难度的差异，经村民代表大会讨论，分别采取比选、一事一议、村民自建和新型经营主体实施等方式方法。

项目监管。各项目村成立的监督小组实施村民自治民主监督权利，全程参与工程建设计划安排，布局定点，随时检查施工进度、质量、安全，掌握和了解项目资金筹集，使用和管理情况，及时反映受益群众诉求意见，对发现的问题及时监督整改，敢于坚持原则、维护公道。区监察、审计、财政、扶贫等部门是财政专项扶贫资金监督检查的责任主体，每年在第二季度、第四季度组织两次扶贫专项资金集中抽查。对建设进度缓慢、质量差的醒目进行督促整改，对发现的违规违纪问题严格按照程序进行问责处理。对在项目申报审批、组织实施、检查验收中弄虚作假的，依法依规追究相关责任人的责任。

三、项目绩效情况

(一)项目完成情况

1.基础设施明显改善。一是切实解决行路难。项目区共硬化、整治或新建村道路公路246公里，彻底改善了项目区域的交通状况和地域劣势，带动了偏远山区的发展。二是切实解决饮水难。项目区整治新建灌溉渠14公里，新建集中供水点3处，新修蓄水池、整治山坪塘110处（口），解决了3744人的饮用水问题。三是切实解决看病难。建成一批甲级村卫生站，实现村村有一个卫生站和一名乡村医生，农民参合率达到97%。四是切实解决上学难。项目村适龄儿童的入学率达到98%以上，多名失学儿童得到有效救助。

2．支柱产业形成规模。充分发挥绿色生态优势，推动“传统农业”向“绿色经济”迈进。突出基地建设，围绕优质粮油、品质果蔬、特色养殖，累计发展农业产业2.44万亩，建成西南、花包葡萄，巴药种植，巴山土猪养殖等示范基地13个，成立种养殖专业村（社）31个，发展规模养殖场9个，猪牛羊等0.9万只（头），小家禽13.7万只，为贫困村、贫困户脱贫奔康打下坚实基础。

3.村容村貌焕然一新。统筹运用易地扶贫搬迁和农村危旧房改造、地质灾害避险搬迁、土地增减挂钩、巴山新居建设和工程移民等“六类六策”方式解决贫困户安全住房问题。新建或危旧房改造819户。立足贫困村社会民生改善，推动基本公共服务均衡发展，加强组织建设，配齐配强村两委班子，提升公共服务水平，实现村级卫生室、文化室、通信网络等全覆盖。

4.文明程度大为提高。统筹农民工职业培训、农民实用技术培训、科技扶贫等政策，加强贫困劳动力转移就业技能培训，增强就地发展产业、进城进园就业、自我发展创业的能力素质。依托省、市、区职业院校资源，立足沿海发达省份的市场用工需求，集中在务工比较多的地区，通过校企合作等方式，对建档立卡贫困人口开展定单式技能培训，拓宽了就业渠道。项目区实用技术培训9080人，劳动力转移培训260人。

5．脱贫攻坚成效明显。财政专项扶贫资金项目以贫困人口脱贫、贫困村“销号”为目标，按照“两不愁、三保障、四个好”要求和“村七有、户七有”的贫困对象退出标准，始终把脱贫攻坚作为头等大事，坚持以脱贫攻坚为统揽，锁定目标、精准发力，全力以赴打好打胜脱贫攻坚这场硬仗。2014－2019年，120个贫困村退出、8万人脱贫，贫困发生率从2014年建档立卡的15.4%下降到0%。

（二）项目效益情况

1.经济效益。通过项目的实施和农业现代化水平的提高，项目区生产生活条件得到明显改善，促进优势资源向产业优势和经济优势转变，为贫困户持续增收、稳定脱贫奠定坚实基础。项目纯收入增加14431万元，人均纯收入增加1566万元，增幅高于全区平均水平。

2.社会效益。贫困群众生产生活条件得到改善。通过水利、道路、公共服务、农田基本建设、“一事一议”等基础设施配套建设项目的实施，促进了基础设施向农村延伸，公共服务设施向农村覆盖，现代文明向农村辐射。新增灌溉面积2421亩，解决饮水安全3744人，819户贫困群众住房得到改善，不断增强了群众利用项目脱贫致富的信心，搭建起了村民间相互交流、互帮互助、共同发展的平台。

3.生态效益。通过新建蓄水池、整治山坪塘等项目的实施，项目区水利设施条件得到改善，抵御自然灾害的能力得到增强，群众的生产生活条件得到改善。通过农村垃圾、污水集中收集和处理，生态环境不断改善，群众的生活陋习被革除，生活环境更优美。

4.可持续发展效益。一是在帮助贫困村、贫困户脱贫之后，建立了长效增收机制，发展长效增收产业，有效的防止了部分贫困人口返贫以及新的贫困人群产生，同时为弱势群体继续提供帮扶和社会支持。二是建立可持续扶贫机制弥补以往项目制扶贫的局限，三是从制度层面上保障扶贫有实际效果和具有可持续性。 

5、服务对象满意度。在项目申报时，必须召开群众大会讨论方案，充分征求群众意见；在项目实施过程中，通过乡、村“政务公开栏”“村务公开栏”或召开村民大会对项目相关情况进行公开、公示。项目竣工验收时，组织村民或村民代表参于验收并现场监督。做到扶贫项目的实施及资金使用参与规划、参与决策、参与管理，做到项目知晓率95%以上，群众满意度96%以上。

四、问题及建议

（一）资金需求缺口较大。恩阳区经济基础差、底子薄，贫困程度深，农业基础条件差，产业发展滞后，加之贫困人口多，虽然全部已经脱贫，但巩固提升难度大，又受本级财力保障有限，所需资金缺口较大。

（二）基础设施建设滞后。贫困村经过扶持，生产生活条件得到明显改善，但部分非贫困村基础设施相对落后，水、电、路、气、通信和公共服务等配套项目建设需求大，且人员居住相对分散，工程量多，投入的资金和项目建设，还是不能满足发展的需要。

五、相关建议

（一）要加强对扶贫惠农资金的监管。及时对补助政策和补助对象进行公开、公示，并积极将补助资金及时、安全、便接地发放到户。财政、审计部门和主管部门应定期或不定期对扶贫惠农资金的拨付、到位、使用情况进行跟踪检查，发现问题，及时纠正，严肃处理。

（二）进一步创新扶贫惠农资金的管理，建立财政部门牵头，主管部门配合协调的工作机制，在扶贫惠农资金的安排使用中，充分发挥统筹规划、统筹协调、提高效率等方面的作用，让扶贫惠农资金发挥更大的效益。

（三）建立健全扶贫项目管理机制。按照“公平、公正、公开”的原则，加强项目和资金管理，规范项目立项和资金分配，使项目和资金相互衔接，共同促进，实现“双赢”。把好项目申报关，对申报项目的真实性、合理性、合规性认真审核，杜绝无序申报、重复申报和随意申报资金的行为，规范项目和资金的管理机制。

（四）加强评价结果应用。建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对绩效一般的政策和项目要督促改进，对交叉重复、碎片化的政策和项目予以调整，对低效无效资金一律削减或取消，对长期沉淀的资金一律收回并按照有关规定统筹用于亟需支持的领域。