巴中市恩阳区医疗保障局关于2022年度预算执行及其他财政收支审计整改结果的公告

2023年2月20日至4月18日恩阳区审计局对区医疗保障局2022年度预算执行及其他财政收支进行就地审计，出具的审计报告（恩审责报[2023]6号）发现的主要问题及处理（处罚）意见，局党组高度重视，坚定履行管党治党政治责任，按照“强化问题导向、突出整改落实、完善制度机制”的原则，立说立改、立行立改，全面抓好反馈问题的整改落实。截至目前，审计反馈的7项问题已整改完成7项。现将整改结果公告如下：

一、整改组织情况

(一)强化组织领导。《巴中市恩阳区审计局审计报告审计报告》收悉后，局党组立即召开党组会议成立由局主要领导为组长，分管领导任副组长，相关科室和直属单位负责人为成员的审计反馈问题整改工作领导小组，全部认领审计反馈问题，逐项查摆问题原因、落实整改举措，将整改责任细化落实到具体分管领导和责任利室明确整改时限和要求，切实以坚决的态度、有效的办法 务实的作风、果断的措施，不折不扣地抓好审计反债问题整改工作。

(二)强化责任落实。建立了审计反馈题整改台账、制定整改清单、确保审计反馈问题全面整改审计反馈问题整改以来，局主要领导亲自推动、亲自督导，多次主持召开党组会、局长办公会研究部署，听取整改工作推进情况汇报，逐条逐项对照梳理问题清单，下达整改目标任务，协调解决整改工作重点难点问题；各分管领导多次召集相关科室研究整改具体工作；各责任科室认真落实整改责任，及时办理具体问题整改，确保审计反馈问题条条改到位、件件有着落、事事有回音。

(三)强化督查问效。对照责任清单，局办公室定期对整改进度开展督查督办，对整改完成的问题及时验收销号，对整改进度慢的科室负责人、具体责任人进行提醒谈话，并将审计反馈问题整改纳入局机关年度目标绩效考核，实行“一票否决”。坚持当下改和长久立相结合，深化标本兼治，强化建章立制，推动审计问题整改取得实效。截至目前，已进一步完善并印发了《巴中市恩阳区医疗保障局关于职工医疗救助实施办法》《巴中市恩阳区医疗保障局预算管理内部控制制度》《巴中市恩阳区医疗保障局关于印发机关财务管理内控制度的通知》等制度。

二、问题整改情况

（一）、未将上年度结转资金纳入预算。

我局根据审计发现的此问题及处理意见，迅速整改，完善预算管理制度，加强预算编制管理，在编制以后年度部门预算时将上年度结转资金纳入年初预算。

（二）、虚列支出178.54万元。

我单位针对此问题，积极加强相关人员业务培训，认真学习预算法，杜绝此类问题再次发生，并对相关列支未支资金逐步进行了支付。

（三）、往来账款未及时清理，涉及金额50.75万元。

我单位针对此问题，积极清理涉及各项往来款项，其中应收账款（应收个人账款）4.13万元，应付账款46.62万元（应付单位款7.65万元、应付个人款38.97万元）均已清理完成。                                       

（四）、扩大支出范围支付行政事业单位在职及离退休干部医药费40.17万元。

我单位针对此问题积极整改完善相关资金管理办法，并严格执行，杜绝此类问题再次发生。

（五）、擅自改变预算用途，涉及金额31.29万元。

我单位针对此问题，积极完善预算管理制度，做好年初预算编制的前期准备工作，准确测算当年支出，严格执行预算法规定，按批准的用途列报支出。

（六）、落实“过紧日子”十条措施不到位，部分费用不降反增。

我局针对此问题积极整改，完善机关财务制度，规范各项费用支出，进一步落实“过紧日子”十条措施。差旅费、会议费、公务用车运行维护费、因公出国（境）费、培训费在上一年度执行数的基础上按5%压减支出；公务接待费、办公用房办公设备支出、编外用人费用、办公费、水电费等日常运行经费在上一年度执行数的基础上只减不增。

（七）、未开展预算绩效动态监控。

我局针对此问题，积极建立预算绩效运行监控制度，并按此制度开展预算绩效管理工作，合理配置资源，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

三、审计建议采纳情况

审计组共提出审计建议3条，全部采纳。

特此公告。