第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3.承担国有资产、集体资产管理、监督及保值增值责任；保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

4.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利；制定社会治安综合治理和平安创建工作规划并组织实施；加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育和其它各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利和养老保险工作；做好安全、劳动、保障、科普、老龄及宗教、侨务等工作。

6.保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

7.加强镇级财政的监督和管理，按计划组织、管理镇财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成；做好统计工作。

8.指导、支持、帮助村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

9.制定和组织实施镇村建设规划；加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

10.协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位的工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

11.承办区人民政府交办的其它事项。

（二）2022年重点工作完成情况

1.抓班子、强党建，干部作风有效提升。街道始终把班子建设摆在干部队伍建设的突出位置，牢牢掌握党对意识形态工作的领导权，抓好思想、作风和能力建设，坚持抓班子、带队伍、严考核、出成效的工作思路，力促党建工作推动各项工作，全力增强新时代领导班子成员整体功能。通过认真学习中央和省、市、区委全会精神，始终将“不忘初心、牢记使命”主题教育作为永恒课题，在思想上、行动上同党中央保持高度一致；充分发挥“书记项目”优势，发挥党建引领示范作用，促进基层治理能力进一步提升；坚持以“四省五问”作风整顿为契机，严格落实“3N”“四亮”工作法，以优化工作作风为抓手，深查问题不足，明确整改举措，强化督导落实，确保工作作风有效提升。

2.盯重点、强保障，重点项目稳步实施。严格落实区委、区政府整体工作部署，多措并举、联合攻坚，有序推进米仓文化主题公园、女红军纪念园、汉巴南高铁、临港产业园、苍巴高速等重点项目拆迁工作。截至9月，累计完成米仓文化主题公园258户、女红军纪念园210户、汉巴南高铁63户、临港产业园189户、苍巴高速45户、柏润园16户征地拆迁工作。多次承办重大项目现场推进会，同时围绕“文旅兴城”目标，加大辖区内文旅项目建设保障力度，持续与袁家村协作沟通，打造“半边街”小吃街区，新增餐饮业、服务业市场主体18家，常态化推进古镇管理、开发、打造工作，促进古镇焕发新的活力。

3.造氛围、求实效，创文保卫高效开展。落实细化包保区域方案，认真排查创文“疑难杂症”，持续开展背街小巷、集贸市场、老旧小区脏乱差现象集中整治，共计增设15个“四分类”垃圾箱，规范市场摊位摆放82处，修整、硬化道路14处。扎实开展文明实践评比活动12次，累计开展创文网报宣传活动65次，发放文明城市创建宣传资料5万余份，更换公益广告825处，整治建筑外立面13处，常态化开展创文工作，进一步提升了城市形象。

4.重衔接、补短板，乡村振兴深入推进。聚焦“五个振兴”，多举措推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，实现城镇居民人均可支配收入24120元，同比增长8.59%；农村居民人均可支配收入16452元，同比增长9%。突出产业扶持，带动农村集体经济发展，新成立4个农民专业合作社，8个家庭农场。大力开展元窝、长岭寨等村（社区）人居环境整治，成功回引李祖学等22名在外优秀人士回乡创业发展。全方位全覆盖排查辖区内突发严重困难户，精准制定帮扶解困措施，确保张建平等4户监测户收入有保障，吃穿无困难，进一步巩固脱贫攻坚成效。

5.防输入、细排查，疫情形势平稳向好。街道始终将疫情防控放在突出位置，坚持“一把手”负责制，充分利用“巴中社区防疫报备系统”网上报备与线下网格摸排手段，形成“线上+线下”排查全覆盖，累计排查重点地区返恩人员19980人，大数据协查摸排21515人，其中“红码”215人、“黄码”2970人。切实落实重点人员“三盯一”措施，8月来累计居家隔离546人，集中隔离28人。筑牢防疫屏障，完成疫苗接种第一针32691人、第二针26152人、加强针18790人。同时加强酒店、商超、农贸市场等重点场所管控，开展日常巡查168次。提升全员核酸检测水平，组织疫情防控应急演练17次，主城区完成12次、非主城区完成6次全员核酸检测，累计完成检测289728人次，切实增强疫情防控水平。

6.守底线、抓整改，生态环保日新月异。累计开展三轮农村乱占耕地建房排查，大力整治卫片执法农村乱占耕地反馈图斑1.94亩，全面落实最严格的耕地保护制度，坚决遏制耕地“非农化”、防止“非粮化”，扎实推进田长制工作。围绕流域岸线治理、水污染防治等重点，累计巡河排查与宣传1059人次，持续加强河湖保护治理能力、改善提升水生态环境，全面有序推进河长制工作。同时抓实森林防灭火和松材线虫病疫情防控，累计开展巡林排查2088人次，排查整改森林火灾隐患25处，清除林下可燃物、畅通森林防灭火通道4条，制止违规野外用火7起，在重点时段重点地段设岗设卡2处，开展森林防灭火演练11次，开展森林灭火队伍培训412人次，全力保障森林资源安全。

7.消矛盾、强化解，安全稳定日趋向好。切实排查辖区安全隐患，积极开展防汛、地灾、森林防灭火等应急演练34次，街道未发生安全事故。加强网络安全整治，开展防范电信网络诈骗宣传136次，发放反诈宣传资料8000余份，新增国家反诈中心APP下载人数1800余人，切实提升辖区居民反诈意识。同时做好信访化解与稳控，全面摸排辖区信访矛盾70个，成功化解36个，正在化解28个，对王克德等6个暂不能化解的信访问题，采取“一个案件一名领导、一套班子一个方案，一包在内一干到底”的方式，切实做到底数清、情况明、稳控住，街道未发生赴省进京事件。

8.多措施、广覆盖，民生保障稳步推进。守牢兜牢民生保障底线。按时发放各类救助资金，截至9月，累计发放农村低保对象784户1187人；城市低保对象356户354人，特困供养人员69人，残疾人生活补贴321人，残疾人护理补贴396人，高龄补贴718人，困境儿童18人，事实无人抚养儿童6人，孤儿2人，襄渝铁路民兵民工12人，有效保障了最低民生需求，加强了社会救助体系建设。严格各类优抚对象审核，动态关注辖区困难群众，积极办理退役军人优待证，扎实开展退役军人就业创业工作，及时走访慰问伤残军人。截至目前，办理退役军人优待证420个，直发补助优抚对象293人，伤残军人28人，培训退役军人劳动就业9人，介绍就业成功3人，有效化解辖区优抚对象信访矛盾2起。

9.促规范、强法治，基层治理持续完善。始终坚持依法行政，并将其纳入街道党工委、办事处的重要工作内容，对开展的征地拆迁、安置还房、信访案件化解等工作，实现民主决策、科学决策，保障行政权力规范运行。同时狠抓普法宣传，深化法治建设，组织社区党员群众482人专题学习《习近平谈治国理政（第四卷）》，新增悬挂宣传标语21幅、发放法治宣传资料3000余份、建立普法微信群16个，加大对依法治理的宣传，动员全民参与，在辖区形成浓厚的学法、懂法、用法的社会氛围。坚持“打防结合、标本兼治、重在治本”的方针，适时组织开展严打整治活动，严厉打击各类违法犯罪活动，积极倡导社会公平正义，今年来，街道未发生重（特）大刑事案件。

二、机构设置

文治街道办事处下属二级单位4个，其中行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。

纳入文治街道办事处2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.文治街道办事处

2.文治街道办事处财政所

3.文治街道公共事务服务中心

4.文治街道农业综合服务中心

第二部分 2022年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计2619.86万元。与2021年相比，收、支总计各减少27666.98万元，下降91.34%。主要变动原因是学校和卫生院分离出去由各自主管局汇总上报。

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计2020.88元，其中：一般公共预算财政拨款收入2020.88万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计1819.78万元，其中：基本支出1670.11万元，占91.78%；项目支出149.67万元，占8.23%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

文治街道办事处2022年度上年结转598.98万元，本年财政拨款收入2020.88万元；本年支出1819.78万元，结转下年800.08万元。与2021年相比，收入减少23799.52万元，下降92.17%，支出减少24468.46万元，下降93.07%。主要变动原因是学校和卫生院分离出去由各自主管局汇总上报。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

文治街道办事处2022年度一般公共预算财政拨款支出1819.78万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款减少24468.46万元，下降93.07%。主要变动原因是学校和卫生院分离出去由各自主管局汇总上报。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

文治街道办事处2022年一般公共预算财政拨款支出1819.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出446.67万元，占24.55%；教育支出227.23万元，占12.49%；文化旅游体育与传媒支出11.08万元,占0.60%；社会保障和就业支出106.58万元，占5.85%；卫生健康支出69.01万元，占3.79%；城乡社区支出718.09万元，占39.46%；农林水支出193.14万元，占10.61%；住房保障支出48.00万元，占2.64%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为1819.78万元，完成预算的100%。其中：

1.一般公共服务支出：2022年决算数为446.67万元，完成预算100%。其中：⑴人大事务：行政运行2022年决算数为9.92万元，完成预算100%；⑵政府办公厅（室）及相关机构事务：2022年决算数为328.89万元，完成预算100%。A行政运行2022年决算数为190.48万元，完成预算100%；B一般行政管理事务2022年决算数为70.24万元，完成预算100%；D其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出2022年决算数为47.87万元，完成预算100%；⑶统计信息事务：事业运行2022年决算数为24.76万元，完成预算100%；⑷财政事务：2022年决算数为39.54万元，完成预算100%；A行政运行2022年决算数为1.01万元，完成预算100%；B事业运行2022年决算数为36.72万元，完成预算100%；C其他财政事务支出2022年决算数为1.82万元，完成预算100%；（5）纪检监察事务：行政运行2022年决算数为17.28万元，完成预算100%；（6）群众团体事务：行政运行2022年决算数为9.43万元，完成预算100%；（7）党委办公厅（室）及相关机构事务：行政运行2021年决算数为9.04万元，完成预算100%；（8）市场监督管理事务：事业运行2022年决算数为7.81万元，完成预算100%。

2.教育支出：2022年决算数为227.23万元，完成预算100%；（1）普通教育：2022年决算数为227.23万元，完成预算100%；小学教育2022年决算数为227.23万元，完成预算100%。

3.文化旅游体育与传媒支出2022年决算数为11.08万元，完成预算100%；⑴文化和旅游：2021年决算数为11.08万元，完成预算100%；群众文化2022年决算数为11.08万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出2022年决算数为106.57万元，完成预算100%；⑴人力资源和社会保障管理事务：2021年决算数为22.53万元，完成预算100%；社会保险经办机构2022年决算数为22.53万元，完成预算100%；⑵民政管理事务：其他民政管理事务支出2022年决算数为19.41万元，完成预算100%；⑶行政事业单位养老支出：机关事业单位基本养老保险缴费支出2022年决算数为64.18万元，完成预算100%；⑷退役军人管理事务：事业运行2022年决算数为0.44万元，完成预算100%。

5.卫生健康支出2022年决算数为69.01万元，完成预算100%；（1）：计划生育事务：其他计划生育事务支出2022年决算数为13.99万元，完成预算100%；（2）行政事业单位医疗：2022年决算数为55.02万元，完成预算100%；A行政单位医疗2022年决算数为22.14万元，完成预算100%；B事业单位医疗2022年决算数为23.70万元，完成预算100%；C公务员医疗补助2022年决算数为5.54万元，完成预算100%；D其他行政事业单位医疗支出2022年决算数为3.63万元，完成预算100%。

6.城乡社区支出2022年决算数为718.09万元，完成预算100%。⑴城乡社区管理事务：2022年决算数为718.09万元，完成预算100%；A工程建设管理2022年决算数为23.62万元，完成预算100%；B其他城乡社区管理事务支出2022年决算数为694.47万元，完成预算100%。

7.农林水支出2022年决算数为193.14万元，完成预算100%。⑴农业农村：事业运行2022年决算数为57.61万元，完成预算100%；⑵林业和草原：事业机构2022年决算数为24.82万元，完成预算100%；⑶水利：水利技术推广2022年决算数为20.82万元，完成预算100%；⑷巩固脱贫衔接乡村振兴：其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出2022年决算数为48.39万元，完成预算100%；⑸农村综合改革：A对村级公益事业建设的补助2022年决算数为12.98万元，完成预算的100%；B对村民委员会和村党支部的补助2022年决算数为28.53万元，完成预算100%；

8.住房保障支出2022年决算数为48.00万元，完成预算100%。住房改革支出：住房公积金2022年决算数为48.00万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

文治街道办事处2022年一般公共预算财政拨款基本支出1670.11万元，其中：

人员经费1322.83万元，主要包括：基本工资243.05万元、津贴补贴67.82万元、奖金7.89万元、绩效工资90.10万元、机关事业单位基本养老保险费64.18万元、职工基本医疗保险缴费45.85万元、公务员医疗补助缴费9.17万元、其他社会保障缴费3.44万元、住房公积金48.00万元、医疗费0.20万元、其他工资福利支出240.20万元、抚恤金4.27万元、生活补助498.55万元、医疗费补助4.18万元、助学金882.43万元、奖励金0.08万元。

公用经费347.28万元，主要包括：办公费4.14万元、水费0.41万元、电费1.04万元、差旅费48.34万元、培训费0.42万元、公务接待费1.36万元、工会经费4.48万元、其他交通费用12.99万元、其他商品和服务支出274.10万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

文治街道办事处2022年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.36万元，完成预算100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，年初未预算；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，年初未预算；公务接待费支出决算为1.36万元，完成预算100%。2022年度“三公”经费支出决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是严格接待标准。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2021年减少7.87万元，减少85.26%，其中：因公出国（境）费支出决算较预算无变化，公务用车购置及运行维护费支出决算较预算无变化；公务接待费支出决算减少7.87万元，下降85.26%。公务接待费减少：一是应上级要求严格接待人员标准；二是学校和卫生院分离出去由各自主管局汇总上报。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.36万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2022年度因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2022年公务用车购置及运行维护费0万元。

其中：公务用车购置0万元，全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆，其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3、公务接待费

2022年公务接待费1.36万元，完成预算的100%。公务接待费支出决算比2021年减少7.87万元，下降85.26%主要原因是严格接待标准、学校和卫生院分离出去由各自主管局汇总上报。其中：

国内公务接待费1.36万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待71批次，282人，共计支出1.36万元，具体内容包：扶贫工作检查35批次，105人，金额0.52万元；人大调研1次，5人，金额0.02万元；其他检查36次，177人，金额0.82万元。文治街道办事处2022年度无外事接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年文治街道办事处机关运行经费支出124.57万元，比2021年减少1.56万元，减少1.24%。主要原因是人员调出。

（二）政府采购支出情况

2022年度，文治街道办事处政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，文治街道办事处公有车辆0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆，价值0万元。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对乡镇基本财力保障和道路养护项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我镇及时、准确、优质地完成预算编制；预算执行情况良好，支出管理规范，未出现因违规支出受到相关监督部门批评或处理的情况；资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。本部门还自行组织5个项目绩效评价，从评价情况来看乡镇基本财力保障实施以来，一定程度上缓解了我镇的财政刚性支出压力，有效防范债务增加风险，激发农村活力，为促进恩阳区的经济社会健康发展起到了基础性作用；道路养护项目从经济效益方面、社会效益方面、生态效益方面等都取得的较好的成绩。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2022年度部门决算中反映“乡镇基本财力保障”项目绩效目标实际完成情况。

乡镇基本财力保障项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数28万元，执行数为28万元，完成预算的100%。通过项目实施，提升了政府的执政能力、保障了基层组织运转、改善和加强了基本公共服务，促进了我镇和谐稳定的发展。发现的主要问题：（1）财政收支矛盾突出，债务负担沉重；（2）财源受限，财力明显减少，机构运转出现困难。下一步改进措施：（1）建立事权和支出责任匹配的制度；（2）加强财政管理；（3）落实保障与预算绩效相挂钩。

项目支出绩效目标完成情况表 （2022年度）
项目名称			乡镇基本财力保障
预算单位			巴中市恩阳区文治街道办事处
预算执行情况（万元）	预算数：		28	执行数：	28
	其中-财政拨款：		28	其中-财政拨款：	28
	其它资金：		0	其它资金：	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	通过项目实施，提升了政府的执政能力、保障了基层组织运转、改善和加强了基本公共服务，促进了办事处和谐稳定的发展			缓解了我办事处的财政刚性支出压力，有效防范债务增加风险，激发农村活力，为促进恩阳区的经济社会健康发展起到了基础性作用
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值（包含数字及文字描述）	实际完成指标值（包含数字及文字描述）
	项目完成指标	数量指标	保障年初6个项目的正常开展	6项目都合理开展	6项目都合理开展
	项目完成指标	质量指标	按计划按时、按质完成工作任务	项目都按时按质100%完工	项目都按时按质完100%工
	项目完成指标	时效指标	按进度申报预算用款额度，严格完成预算支出任务	完成各项支出进度要求，保障各项工作顺利开展	完成各项支出进度要求，保障各项工作顺利开展
	项目完成指标	成本指标	所有支出不超过预算安排	项目支出不超过年初预算安排	项目支出不超过年初预算安排
	效益指标	经济效益 指标	保证预算顺利进行，促进辖区经济发展，完成辖区各项经济指标	保证预算顺利进行，促进辖区经济发展，完成辖区各项经济指标	保证预算顺利进行，促进辖区经济发展，完成辖区各项经济指标
	效益指标	社会效益 指标	提升学习生活工作环境及推介乡村旅游	群众反映良好	群众反映良好
	效益指标	生态效益 指标	维护社会稳定，实现社会的长治久安，提高人民群众生活水平	切实改善农村人居环境，学习生活环境	切实改善农村人居环境，学习生活环境
	效益指标	可持续影响 指标	建立长效机制，为全镇人民提供良好的生活、工作环境，促进社会可持续健康发展	体现政策导向，长期保障工作平稳进行	体现政策导向，长期保障工作平稳进行
	满意度指标	满意度指标	不断提升满意度	90%	90%

2.部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2022年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《文治街道办事处2022年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

本部门自行组织对乡镇基本财力保障项目开展了绩效评价，《乡镇基本财力保障项目2022年绩效评价报告》见附件2。

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出

（1）一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（2）一般公共服务支出（类）人大事务（款）人大监督（项）：指各级人大开展监督工作的支出

（3）一般公共服务支出（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（4）一般公共服务支出（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（5）一般公共服务支出（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

（6）一般公共服务支出（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指除上述项目以外的其他政府办公厅及相关机构事务支出。

（7）一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）事业运行（项）：事业单位的基本支出不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

（8）一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）：事业单位的基本支出不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

（9）一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

（10）一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（11）一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）：指指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（12）一般公共服务支出（类）党委办公厅室及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（13）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：指除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

10.教育支出

（1）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指各部门举办的学前教育支出。

（2）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（3）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（4）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指除上述科目外的其他用于普通教育方面的支出。

（5）教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指除上述科目外的其他用于普通教育方面的支出。

11.文化体育与传媒支出：

（1）文化体育与传媒支出（类）文化（款）文化活动（项）：指举办大型文化艺术活动支出。

（2）文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）：指群众文化方面的支出,包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出。

（3）文化体育与传媒支出（类）文化（款）文化市场管理（项）：指用于文化执法检查等文化市场管理方面的支出。

（4）文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）：指出上述项目以外的其他用于文化方面的支出。

（5）文化体育与传媒支出（类）新闻出版广播影视（款）  其他新闻出版广播影视支出（项）：指出上述项目以外的其他用于新闻出版广播影视方面的支出。

（6）文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）：指出上述项目以外的其他用于文化体育与传媒方面的支出。

12.社会保障和就业支出

（1）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：　指社会保险经办机构开展业务工作的支出。

（2）社会保障和就业支出（类）民政管理事务支出（款）其他民政管理事务支出（项）：指民政部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出,以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务的支出。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）：指用于义务兵优待方面的支出。

（5）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：指上述以外其他用于优抚方面的支出。

（6）社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）：用于伤残义务兵的一次性建房补助,对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

（7）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）：指对儿童提供福利服务方面的支出。

（8）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）：指对老年人提供福利服务方面的支出。

（9）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）：指除上述项目外其他用于社会福利方面的支出。

（10）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人生活和护理补贴（项）：指困难残疾人生活补贴及重度残疾人护理补贴支出。

（11）社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：指出上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

（12）社会保障和就业支出（类）自然灾害生活补助（款）中央自然灾害生活补助（项）：指中央预算对遭受特大自然灾害地区的地方政府在安排受灾群众吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等经费发生困难时给予的专项补助,以及抗御特大自然灾害而设立的中央级救灾物资储备资金。

（13）社会保障和就业支出（类）自然灾害生活补助（款）地方自然灾害生活补助（项）：指地方预算安排受灾群众吃、穿、住等困难救济费和发生自然灾害时的抢救、转移、安置、治病等支出,以及抗御特大自然灾害而设立的地方救灾物资采购资金。

（14）社会保障和就业支出（类）自然灾害生活补助（款）其他自然灾害生活补助（项）：指出上述项目以外其他用于自然灾害恢复重建的补助支出。

（15）社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支出（项）：指城市最低生活保障对象的最低生活保障金支出。

（16）社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）：指农村最低生活保障对象的最低生活保障金支出。

（17）社会保障和就业支出（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）：指用于生活无着的流浪乞讨人员的救助支出和救助管理机构的运转支出。

（18）社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）：指农村特困人员救助供养支出。

（19）社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）：指除最低生活保障、临时救助、特困人员供养、自然灾害生活救助外,用于农村生活困难居民生活救助的其他支出。

（20）社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）：指财政对城乡居民基本养老保险基金的补助支出。

（21）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指出上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

13.医疗卫生与计划生育支出：

（1）医疗卫生与计划生育支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）：指用于乡镇卫生院的支出。

（2）医疗卫生与计划生育支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构（项）：指用于乡镇卫生院的支出。

（3）医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）：指基本公共卫生服务支出。

（4）医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）：指计划生育服务支出。

（5）医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）：指除上述项目外其他用于计划生育管理事务方面的支出。

（6）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（7）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员的医疗经费。

（8）医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对新型农村合作医疗基金的补助（项）：指财政对新型农村合作医疗基金的补助支出。

（9）医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城镇居民基本医疗保险基金的补助（项）：指财政对城镇居民基本医疗保险基金的补助的支出。

（10）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）：指财政对城乡困难群众医疗救助的支出。

（11）医疗卫生与计划生育支出（类）优抚对象医疗（款）  优抚对象医疗补助（项）：指按规定补助优抚对象的医疗经费。

（12）医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生及计划生育支出（款） 其他医疗卫生及计划生育支出（项）：指除上述项目以外其他用于医疗卫生与计划生育方面的支出。

14.节能环保支出：

（1）节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：指政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

（2）节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：指用于农村环境保护方面的支出。

（3）节能环保支出（类）天然林保护（款）政策性社会性支出补助（项）：指专项用于实施单位承担的政策性社会性补助支出。

15.城乡社区支出：

（1）城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）工程建设管理（项）：指调控建设市场运行、拟定建设市场法规、实施建筑工程质量、安全、工程勘察设计建管等方面的支出。

（2）城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）：指其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

（3）城乡社区支出（类）城乡社区规划与管理（款）其他城乡社区规划与管理（项）：指城乡社区、风景名胜区、防灾减灾、历史名城规划制定与管理等方面的支出。

（4）城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）：

（5）城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：指其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

（6）城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：指其他用于城乡社区社区方面的支出。

16.农林水支出：

（1）农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）：指农业事业单位基本支出,事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

（2）农林水支出（类）农业（款）病虫害控制（项）：指用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、设施、药物、疫苗、种苗，役畜（禽、鱼、植物）防治、扑杀补偿及劳务补偿、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出。

（3）农林水支出（类）农业（款）防灾救灾（项）：指对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，草原扑火防火及其灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助。

（4）农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）：指对种粮农民直接补贴,对农业生产资料补贴、技术物化补贴,推广先进适用农机农艺技术等方面的支出。

（5）农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

（6）农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）：指其他用于农业方面的支出。

（7）农林水支出（类）林业（款）林业事业机构（项）：指林业事业单位的基本支出。

（8）农林水支出（类）林业（款）森林培育（项）：指育苗（种）、造林、抚育、生物质能源建设以及义务植树，生物措施治理水地流失等支出。

（9）农林水支出（类）林业（款）森林生态效益补偿（项）：指森林生态效益补偿基金安排用于公益林营造、抚育、管理和保护等方面的支出。

（10）农林水支出（类）水利（款）水利技术推广（项）：指水利系统纳入预算管理的技术推广事业单位的支出。

（11）农林水支出（类）水利（款）农村人畜饮水（项）：指用于农村人畜饮水工程建设等方面的支出。

（12）农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：指其他用于水利方面的支出。（13）农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）：反映扶贫行政单位的基本支出。

（13）农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）：指用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

（14）农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）：指农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

（15）农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）：指用于农村贫困地区中小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出。

（16）农林水支出（类）扶贫（款）扶贫贷款奖补和贴息（项）：指农村贫困地区扶贫贷款的奖补和贴息支出。

（17）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指其他用于扶贫方面的支出。

（18）农林水支出（类）农业综合开发（款）土地治理（项）：指农业综合开发部门安排的土地治理项目支出。

（19）农林水支出（类）农业综合开发（款）产业化发展（项）：支农业综合开发部门安排的产业化发展项目支出。

（20）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）：指农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

（21）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出,以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

（22）农林水支出（类）农村综合改革（款）对村集体经济组织的补助（项）：指农村税费改革后对村集体经济组织的补助支出。

（23）农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）对农业保险保费补贴（项）：指对农民或农业生产经营组织投保农业保险给予的补贴。

（24）农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：指其他用于农林水方面的支出。

17.交通运输支出：

（1）交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）：指新建公路支出，公路改革支出，特大型桥梁建设支出，公路客货运站（场）建设支出。

（2）交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：指公路养护支出。

（3）交通运输支出（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）农村道路客运补贴（项）：支成品油价格改革财政对农村道路客运的补贴。

18.资源勘探信息等支出：

资源勘探信息等支出（类）安全生产监管（款）其他安全生产监管支出（项）：指其他用于安全生产监督方面的支出。

19.商业服务业等支出：

商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其其他商业流通事务支出（项）：指其他用于商业流通事务方面的支出。

20.金融支出：

金融支出（类）金融发展支出（款）其他金融发展支出（项）：指其他用于金融发展方面的支出。

21.住房保障支出：

（1）住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）：指用于农村危房改造方面的支出。

（2）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

22.其他支出：

其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：指其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

23.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

24.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

25.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

26.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

27.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

28.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

文治街道办事处2022年部门整体支出绩效

评价报告

 

一、部门概况

（一）机构组成

1.基本情况：文治街道办事处位于巴中市恩阳区城区中心，东北部与巴州区平梁镇接壤，东南与登科街道毗邻，幅员面积34.85平方公里。全办事处辖1个村、15个居委会。截止2022年底，全办事处常住人口6.14万人。

2.文治街道办事处下属二级单位4个，其中行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位2个。

纳入文治街道办事处2022年部门决算编制范围的二级预算单位包括：文治街道办事处、文治街道办事处财政所、文治街道公共事务服务中心、文治街道农业综合服务中心。

（二）机构职能

1.执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3.承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

4.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利;制定社会治安综合治理工作规划并组织实施；加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播、电视、文化、体育等事业；组织实施义务教育和其他各类教育；加强计划生育工作;推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作；做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作。

6.加强办事处财政的监督和管理，按计划组织、管理办事处财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成；做好统计工作。

7.指导、支持、帮助村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

8.制定和组织实施镇村建设规划；加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

9.协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10.承办区人民政府交办的其它事项。

（三）人员概况

全办事处辖1个村，15个居委会，98个村（居）民小组，18916人；行政事业单位人员年末实有人数61人，办事处及所属单位100人（行政编制25人，事业编制36人）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2022年全办事处收入总计2619.86万元，其中：年初预算1409.43万元，调整预算611.45万元，上年结转结余598.98万元。

（二）部门财政资金支出情况

文治街道办事处2022年支出2619.86元，其中：基本支出1670.11万元，项目支出149.67万元，结余800.08万元。

基本支出1670.11万元，其中：工资福利支出819.92万元，商品和服务支出347.28万元，对个人和家庭的补助支出502.91万元。

项目支出149.67万元，其中：商品和服务支出78.87万元，对个人和家庭的补助支出40.00万元，其他资本性支出30.80万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理

包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况：1、2022年本部门的预决算编制均按照区财政局下达的相关文件指标进行了编制，按时完成经、编制工作，决算报表和说明均在恩阳区政府门户网站公开。2、绩效目标也按照有关文件如实进行了填报。3、文明创建、未成年人思想道德建设作、志愿服务等专项预算也提前进行了规划和筹划。

（二）专项预算管理

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况：

1.资金绩效分配情况

执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，实施绩效分配情况。本部门按照省级的专项资金管理办法，实施专款专用原则，用在文明城市的创建、公益广告的宣传等专项项目上。

2.项目资金管理情况

项目资金管理办法、中长期规划等制度建设情况等。

有项目资金管理办法、中长期规划等制度。

3.绩效目标完成情况

项目实施完成后预期经济、社会效益等绩效目标实现情况。

（三）结果应用情况

包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

1.行政运转保障

保障机关运转、履行职能职责总体情况。

2022年本部门职员各司其职，在各自的职责范围内按照财政局下达的预算指标，严格按照预算内开支，保障了机关的正常运转。

2.机关厉行节约

机关因公出国（境）费用、会议费、车辆购置及运行费用和公务接待经费控制压缩情况等。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我办事处及时、准确、优质地完成预算编制；预算执行情况良好，支出管理规范，未出现因违规支出受到相关监督部门批评或处理的情况；资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。

（二）存在问题

1.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2.公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

（三）改进建议。

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

附件2

文治街道办事处2022年

基本财力保障绩效评价的自评报告

 

一、乡镇基本财力保障项目基本情况

（一）项目基本情况

根据《巴中市恩阳区财政局关于2022年部门预算的批复》（恩财预〔2022〕5号）文件，2022年区财政共下达我办事处基本财力保障资金28万元。主要用于乡风文明建设、防灾应急救助、便民服务中心建设、创新社会管理、环境整治。

创新社会管理项目7万元，根据《巴中市恩阳区人力资源和社会保障局巴中市恩阳区财政局关于进一步做好职业技能培训工作的通知》（恩人社发〔2016〕107号）文件要求，主要用于开展技能就业培训、“农民夜校”、党员教育培训等工作。

便民服务中心建设项目5万元，根据《巴中市恩阳区人民政府政务服务管理办公室关于规范便民服务中心相关工作的通知》（恩政管发〔2017〕22号）及《巴中市恩阳区政务服务和公共资源交易服务中心关于进一步加强乡镇（街道）便民服务中心规范运行管理的通知》要求，其中：便民服务标识标牌、办件服务宣传资料等支出5万元从乡镇基本财力保障中解决。

防灾应急救助8万元，道路水毁资金抢救道路，保障道路畅通，政府在基本财力保障中支出5万元，其余由各村（社区）自行在办公费或农村公共服务和基础建设资金中支出。

环境整治8万元。主要用于街道垃圾场建设、污水处理等项目支出。

（二）项目绩效情况

乡镇基本财力保障实施以来，一定程度上缓解了我办事处的财政刚性支出压力，有效防范债务增加风险，激发农村活力，为促进恩阳区的经济社会健康发展起到了基础性作用。2022年主要用于农村基础设施改善、便民服务设施、技能培训、环境整治等方面。社会管理和公共服务水平得到提高，加快了农村基础设施建设和民生改善，有效促进了办事处新型集体经济组织、乡村旅游、特色果蔬、就业服务等的发展。

二、绩效评价自评工作开展情况

根据《巴中市恩阳区财政局关于开展2022年财政支出绩效评价工作的通知》（恩财预〔2022〕19号）文件要求，于2022年7月开始乡镇基本财力保障资金绩效自评的工作。我办事处组织相关专业技术人员实施现场评价，通过走访群众，查阅资料，采取实地查看、调查走访等方式，了解乡镇基本财力保障项目取得的成效和存在的问题，开展现场评价工作。现场评价项目5个，覆盖总项目数的100%，涉及资金20万元。

三、项目资金使用及管理情况

一是领导到位。党工委、办事处高度重视资金管理工作，制定项目规划，严格按照规划内容实施，专项资金经镇长审核同意后方可列支。

二是管理制度到位。严格执行会计法规、财经纪律，资金拨付坚持按项目计划、工程进度和质量分阶段验收拨款，确保了专项资金专款专用，有效地防止了截留、挤占和挪用。

三是跟踪检查到位。办事处纪工委、财政、建管等部门全面参与专项资金事前、事中和事后全过程的监管。把专项资金的执行、拨付、管理作为监督的重点；在监督环节上，实行关口前移，从事后监督管理转向事前审核，事中监督和事后检查稽核相结合的监督制度上来，形成多环节全过程的监督管理格局，尽量早发现问题，早解决问题，避免和减少损失，提高专项资金使用效益。

四、存在的主要问题

（一）财政收支矛盾突出，债务负担沉重。从近几年来的情况看，办事处财政存在收入靠转移、人均财力水平低和财政刚性支出大的基本特点，具体表现为：一是收支矛盾突出。当前乡镇财政收入全靠上级转移支付，但农村基础设施建设、脱贫攻坚等支出巨大。二是债务负担沉重。由于历年来场镇基础设施建设和农村水利、道路建设等所形成的债务无力举措来源偿还。

（二）财源受限，财力明显减少，机构运转出现困难。办事处财源受限，财力明显减少，自主的财力缺乏。成区以来，各类项目的实施落实政策的主动权不在乡镇政府，而在条条管辖下的部门，各类项目开支的工作经费也实行条管。然各项政策的落实大都在基层，致使办事处日常办公运转困难。

五、建议

（一）建立事权和支出责任匹配的制度。合理界定乡镇事权和支出责任，进一步增加乡镇转移支付，增加一般性转移支付，使乡镇基层政府有稳定的财力来源满足支出责任需要，并逐步形成稳定的制度性安排。

（二）加强财政管理。强化收入征管，增加财政收入，不断提高我区财政收入水平；加强对支出管理，严格控制支出，节约财政资金。进一步完善财务规章制度。会议、学习、差旅、接待、下乡补助要严格执行国家统一的财务制度，从严控制非生产性支出。严格控制预算外支出。

（三）落实保障与预算绩效相挂钩。要加强对乡镇政府预算的管理和监督，积极推行支出预算绩效管理制度，扩大绩效评价范围，不断提高财政资金使用效益。改革政绩考核机制，要加强对乡镇基本财力保障资金的使用进行监控和检查。

 

第五部分 附表

 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款支出基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款支出项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表