巴中市恩阳区渔溪镇2019年部门决算公开说明

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出11.57万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年增加2.51万元，增加27.70%。主要原因是渔溪中心卫生院获得全国模范卫生院，接待次数增加导致公务开支增加。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待279批次，2066人次（不包括陪同人员），共计支出11.57万元，具体内容包括：上级部门检查，大接访，业务培训等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

渔溪镇2019年使用政府性基金预算财政拨款支出20万元，2019年年末政府性基金结余15万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，渔溪镇机关运行经费支出11.38万元，比2018年增加6.88万元，增加152.89%，主要原因是增加开支。

（二）政府采购支出情况

2019年度，渔溪镇政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，渔溪镇公有车辆0辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对乡镇基本财力保障项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，对各项支出的考核打分，取得了一定的经济、社会效益，加强了我镇预算绩效管理，提高了财政资金配置和使用效益，体现了绩效目标填报的完整性、可行性，绩效目标过程监控的规范性和长效性及绩效评价的客观性、公正性。

本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看,项目执行情况较好，项目管理较为规范；项目进度相对预期效果较好，整体项目推进较快。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2019年度部门决算中反映“乡镇基本财力保障”，“农村基础设施建设”，“人大活动经费”，“森林培育”，“病虫害控制”等5个项目绩效目标实际完成情况。

1.乡镇基本财力保障项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数37万元，执行数为37万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了渔溪镇各项工作顺利开展、保障防灾应急救助，信访维稳调解。发现的主要问题：基本财力保障资金投入不足。下一步改进措施：加大对基本财力保障投入力度。

2. 农村基础设施建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20万元，执行数为20万元，完成预算的100%。通过项目实施，促进了村（社区）党建，基础设施的建设，完成了贫困村基础设施建设的保障。发现的主要问题：资金投入不足，保障范围小。下一步改进措施：加大投入力度，扩大基础设施建设范围。

3.人大活动经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.04万元，执行数为2.04万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了人大代表依法履职、依法监督的有效开展。

4. 森林培育经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数19.26万元，执行数为19.26万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障整个渔溪镇天然森林的覆盖面。

5. 病虫害控制项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数22.97万元，执行数为22.97万元，完成预算的100%。通过项目实施，促进了渔溪镇对农作物及森林病虫害及时治理的资金保障。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《渔溪镇部门2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

本部门自行组织对乡镇基本财力保障奖补资金开展了绩效评价，《乡镇基本财力保障奖补资金项目2019年绩效评价报告》见附件2。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。（三）部门开展绩效评价结果。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务支出-人大事务-行政运行：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-行政运行：指各级政府办公厅（室）及相关机构的支出；一般公共服务支出-政府办公厅（室）及相关机构事务-其他政府办公厅（室）及相关机构事务：除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出；一般公共服务支出-统计信息事务-事业运行：指统计、信息事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位；一般公共服务支出-财政事务-行政运行：指财政事务方面行政单位的基本支出；一般公共服务支出-财政事务-事业运行：指财政事务方面事业单位的基本支出；一般公共服务支出-纪检监察事务-行政运行：指纪检、检查方面行政单位的基本支出；一般公共服务支出-群众团体事务-行政运行：指各级人民团体、社会团体、群众团体及工会、妇联、共青团组织（包括中华青年联合会）等方面行政单位的基本支出；一般公共服务支出-党委办公厅（室）及相关机构事务-行政运行：指党委办公厅（室）及相关机构行政单位的基本支出。一般公共服务支出-其他一般公共服务支出-其他一般公共服务支出：除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

8.教育支出-普通教育-学前教育：指各部门举办的学前教育支出；教育支出-普通教育-小学教育：指各部门举办的小学教育支出；教育支出-普通教育-初中教育：指各部门举办的初中教育支出；教育支出-普通教育-其他普通教育支出：指其他用于教育方面的支出。

9.文化体育与传媒支出-文化-群众文化：指群众文化方面的支出，包括基层文化站、群众艺术馆支出。文化体育与传媒支出-文化-其他文化支出：指其他用于文化方面的支出。文化体育与传媒支出-新闻出版广播影视-其他新闻出版广播影视支出：指其他用于文化体育与传媒方面的支出。文化体育与传媒支出-其他新闻出版广播影视支出-其他新闻出版广播影视支出：指除上述项目以外其他文化体育与传媒方面的支出。

10.社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-社会保险经办机构：指社会保险经办机构开展业务工作的支出；社会保障和就业支出-民政管理事务-其他民政管理事务支出：指民政部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出，以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务的支出；城乡居民基本养老保险基金的补助-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤：指用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费；抚恤-伤残抚恤：指用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费；抚恤-在乡复员、退伍军人生活补助：指在乡退伍红军老战士、1954年10月31日前入伍的在乡复员军人、按规定办理带病回乡手续的退伍军人生活补助；抚恤-义务兵优待：指用于义务兵优待方面的支出；抚恤-农村籍退役士兵老年生活补助：指1954年11月1日试行义务兵役制后至《退役士兵安置条例》实施前入伍、年龄在60周岁以上（含60周岁）、未享受到国家定期抚恤补助的农村籍退役士兵的老年生活补助；抚恤-其他优抚支出：指上述以外其他用于优抚方面的支出；退役安置-退役士兵安置：用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、专业士官的安置支出；退役安置-退役士兵管理教育：指退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育医疗等支出；社会福利-儿童福利：指对儿童提供福利服务方面的支出；社会福利-老年福利：指对老年人提供福利服务方面的支出；社会福利-其他社会福利：指其他用于社会福利方面的支出；残疾人事业-其他残疾人事业支出：指其他用于残疾人事业方面的支出；自然灾害生活救助-中央自然灾害生活救助：指中央预算对遭受特大自然灾害地区的地方政府在安排受灾群众吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等经费发生困难时给予的专项补助，以及抗御特大自然灾害而设立的中央级救灾物资储备资金；最低生活保障-城市最低生活保障金支出：指城市最低生活保障对象的最低生活保障金支出；最低生活保障-农村最低生活保障金支出：指农村最低生活保障对象的最低生活保障金支出；临时救助-临时救助支出：指城乡生活困难居民的临时救助支出；临时救助-流浪乞讨人员救助支出：指用于生活无着的流浪乞讨人员的救助支出和救助机构的运转支出；特困人员供养- 农村特困人员救助供养支出：指农村特困人员救助供养支出；其他生活救助-其他农村生活救助：指除最低生活保障、临时救助、特困人员供养、自然灾害生活救助外，用于农村生活困难居民生活救助的其他支出；财政对基本养老保险基金的补助-财政对城乡居民基本养老保险基金的补助：指财政对城乡居民基本养老保险基金的补助支出；其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出：指其他用于社会保障和就业方面的支出。

11.医疗卫生与计划生育支出-医疗卫生与计划生育管理事务-其他医疗卫生与计划生育管理事务支出：指其他用于医疗卫生与计划生育管理事务方面的支出；基层医疗卫生机构-乡镇卫生院：指用于乡镇卫生院的支出；基层医疗卫生机构-其他基层医疗卫生机构支出：指其他用于基层医疗卫生机构的支出；公共卫生-基本公共卫生服务：指基本公共卫生服务支出；公共卫生-重大公共卫生专项：指重大疾病预防控制等重大公共卫生方面的支出；中医药-其他中医药支出：指除中医（民族医）药专项支出以外的其他中医药支出；计划生育事务-其他计划生育事务支出：指其他用于计划生育管理事务方面的支出；行政事业单位医疗-事业单位医疗：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费；财政对基本医疗保险基金的补助-财政对新型农村合作医疗基金的补助：指财政对新型农村合作医疗基金的补助支出；财政对基本医疗保险基金的补助-财政对城镇居民基本医疗保险基金的补助：指财政对城镇居民基本医疗基金的补助支出；医疗救助-城乡医疗救助：指财政用于城乡困难群众医疗救助的支出；优抚对象医疗-优抚对象医疗补助：指按规定补助优抚对象的医疗经费；其他医疗卫生与计划生育支出-其他医疗卫生与计划生育支出：指其他用于医疗卫生与计划生育方面的支出。

12.节能环保支出-污染防治-水体：指政府在排水、污水处理、水体污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出；节能环保支出-天然林保护-社会保险补助：指由于木材减产或停产造成实施单位应缴纳社会保险费缺口的补助支出；退耕还林-退耕现金：指用于退耕户的医疗、教育等日常生活需要的支出。

13.城乡社区支出-城乡社区管理事务-工程建设管理：指调控建设市场运行、拟定建设市场法规、实施建筑工程质量、安全、工程勘察设计建管等方面的支出；城乡社区管理事务-其他城乡社区管理事务支出：指其他用于城乡社区管理事务方面的支出。城乡社区环境卫生-城乡社区环境卫生：指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

14.农林水支出-农业-事业运行：指农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出；农业-农业生产支持补贴：指对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴、技术物化补贴，推广先进适用农机农艺技术等方面的支出；农业-农业组织化与产业化经营：指对农民专业合作组织、农业产业化龙头企业等开展基地建设、质量标准认证等方面的补助支出；农业-农村道路建设：指用于农村公路、乡村道路建设方面的支出；农业-对高校毕业生到基层任职补助：指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出；农业-其他农业支出：其他用于农业方面的支出；林业-林业事业机构：指林业事业单位的基本支出；林业-森林培育：指育苗、造林、抚育、生物质能源建设以及义务植树，生物措施治理水地流失等支出；林业-森林生态效益补偿：指森林生态效益补偿基金安排用于公益林营造、抚育、管理和保护等方面的支出；林业-其他林业支出：指其他用于林业方面的支出；水利-水利技术推广：指水利系统纳入预算管理的技术推广事业单位的支出；水利-其他水利支出：指其他用于水利方面的支出；扶贫-一般行政管理事务：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；扶贫-农村基础设施建设：指用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出；扶贫-生产发展：指农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出；扶贫-社会发展：指用于农村贫困地区中小学教育、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出；扶贫-其他扶贫支出：指其他用于扶贫方面的支出；农业综合开发-土地治理：指农业综合开发部门安排的土地治理项目支出；农业综合开发-产业化经营：指农业综合开发部门安排的产业化经营项目支出；农村综合改革-对村级一事一议的补助：指农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出；农村综合改革-对村民委员会和村党支部的补助：指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金；农村综合改革-农村综合改革示范试点补助：指各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出；其他农林水支出-其他农林水支出：指化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

15.交通运输支出-公路水路运输-公路养护：指公路运输支出；车辆购置税支出-车辆购置税用于农村公路建设支出：车辆购置税收入安排用于农村公路建设的支出。

16.金融支出-金融发展支出-其他金融发展支出：指其他用于金融发展方面的支出。

17.住房保障支出-保障性安居工程支出-农村危房改造：指用于农村危房改造方面的支出；住房改革支出-住房公积金：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.其他支出-其他支出-其他支出：指其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

19.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

20.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

24.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

渔溪镇部门2019年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

渔溪镇人民政府是全额拨款行政单位，下辖20个预算单位，分别为：四川省巴中市恩阳区渔溪镇人民政府，四川省巴中市恩阳区渔溪镇财政所，四川省巴中市恩阳区渔溪镇会计核算中心，四川省巴中市恩阳区渔溪镇中心小学，四川省巴中市恩阳区渔溪镇和平小学，四川省巴中市恩阳区渔溪镇酒店小学，四川省巴中市恩阳区渔溪镇初级中学，四川省巴中市恩阳区渔溪镇文化站，四川省巴中市恩阳区渔溪镇就业和社会保障服务中心，四川省巴中市恩阳区渔溪镇民政服务中心，四川省巴中市恩阳区渔溪镇中心卫生院，四川省巴中市恩阳区渔溪镇和平场卫生院，四川省巴中市恩阳区渔溪镇酒店卫生院，四川省巴中市恩阳区渔溪镇计生服务站，四川省巴中市恩阳区渔溪镇是您药品管理站，四川省巴中市恩阳区渔溪镇建设管理站，四川省巴中市恩阳区渔溪镇农业综合服务站，四川省巴中市恩阳区渔溪镇畜牧兽医站，四川省巴中市恩阳区渔溪镇林业站，四川省巴中市恩阳区渔溪镇水务管理站。

（二）机构职能

1、贯彻执行党的路线、方针、政策，努力提高政治思想和理论水平，树立全心全意为人民服务的思想。

2、认真履行职责，充分发挥参谋作用、助手作用、提供信息作用、协调组织作用，为党委、政府献计献策。

3、严格按照公文处理办法，及时做好文件的收发、登记、拟办、承办、催办、传阅、清退、立卷归档等工作。

4、保守秘密，认真做好各种会议的会务安排，负责记录、整理和保存各种会议资料。

5、协调领导与领导、领导与部门、部门与部门之间的关系，督促检查各部门的工作开展情况，及时向有关领导和部门反馈信息。

6、认真做好食堂、车辆、考勤等后勤管理工作，认真开展政务公开，做好人民群众的来信来访工作。

7、完成上级有关部门交办的其他工作任务。

（三）人员概况

全乡辖25个村，5个居委会，全乡行政事业单位人员537人，其中：渔溪中心小学134人，和平小学93人，酒店小学79人，渔溪初级中学100人，渔溪中心卫生院38人，和平场卫生院10人，酒店卫生院9人，政府及镇属单位74人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2019年本年收入合计17,604.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收17,583.37万元，占99.88%；政府性基金预算财政拨款收入21.24万元，占0.12%。国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

（二）部门财政资金支出情况。渔溪镇2019年一般公共预算财政拨款支出16,759.70万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1,161.45万元，占6.93%；公共安全（类）支出18.91万元，占0.11%；教育（类）支出2,572.53万元，占15.340%；文化体育与传媒（类）支出27.51万元，占0.16%；社会保障和就业（类）支出3,306.78万元，占19.73%；卫生健康（类）支出1,348.26万元，占8.04%；节能环保（类）支出659.00万元，占3.93%；城乡社区（类）支出2,060.80万元，占12.30%；农林水（类）支出3,073.23万元，占18.34%；交通运输（类）支出2505.00万元；其他（类）支出26.24万元，占0.16%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

在预算管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等6大经济业务流程基础上建立健全了《渔溪镇财务管理制度》、《渔溪镇日常管理制度》等。

1.预算编制情况。根据《预算法》及2019年恩阳区预算口径，及时、准确编制了部门预算。部门整体绩效目标编制完整、合理，重点项目绩效目标编制明确、量化。

2.预算执行管理情况。按《预算法》规定的时限及时对中央专款和区级财力专项预算进行了分配；严格按要求执行预算管理，同时严控行政成本，无超预算或无预算安排支出，“三公”经费、会议费、培训费和差旅费等严格按年初预算执行，无隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支等问题。

（二）结果应用情况。

我镇在区委、区政府的正确领导下，以乡村振兴为工作统揽，紧抓绿色产业发展主线，持续抓好脱贫攻坚、建设产业园区、打好交通大会战、协调推进民生保障服务、安全稳定、环境保护、社会治理等各项重点工作，对各项支出评价的考核打分，取得了一定的经济、社会效益，提高了政府信息公开工作水平，有力推动经济社会各项事业稳定健康发展。项目绩效明显，受到区委、区政府领导的肯定。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。根据巴中市恩阳区2019年部门支出绩效评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价得分是：项目决策18分，项目管理8分，项目绩效68分，总绩效为94分，评价结果为“优秀”。

（二）存在问题。1.年初预算编制不精细，预算的经济科目和实际支出存在偏差，预算编制的合理性有待进一步提高。

2.年终结转金额较大，资金使用效率有待提高。

3.国有资产管理有待进一步加强。

（三）改进建议。

1.深化预算管理，扩大预算范围。进一步扩大预算管理范围，深化预算管理制度，将预算外资金不断纳入平台统一管理。科学根据上年度情况，结合本年度计划及中长期绩效目标规划，合理编制年度预算。

2.强化管理力度，提升资金使用效益。年度内合理编制项目资金用款计划，按工作进度及时督促各项目单位按进度实施项目及申报资金，避免资金长期滞留账上，建立定期汇报定期协调机制，提升信息传播的效率。

3.强化支出预算管理，确保重点支出。牢固树立勤俭办事意识，反对铺张浪费，从严控制一般性公务开支，全面推行政府采购和控购制度，加强对非生产性资金支出的管理，确保各项重点支出，严格执行支出预算，集中财力保工资、保民生、保稳定。

附件2：

2019年渔溪镇乡镇基本财力保障奖补资金项目支出绩效评价报告

“乡镇基本财力保障”，“农村基础设施建设”，“人大活动经费”，“森林培育”，“病虫害控制”等5个项目

一、评价工作开展及项目情况

2019年，我镇按照相关文件的要求，重点开展“乡镇基本财力保障”，“农村基础设施建设”，“人大活动经费”，“森林培育”，“病虫害控制”等5个项目绩效评价方面的工作。为我镇解决乡镇财力薄弱、基层公共服务落实难的问题，提供了坚实的保障。促进了我镇和谐稳定的发展。我镇严格按照项目申报内容安排使用资金，并加强监督管理，承担落实相关的事权责任。在资金管理使用过程中，分配合理、拨付及时、使用规范、效益明显，通过走访群众，查阅资料，采取实地查看、调查走访等方式，了解目取得的成效和存在的问题，开展评价工作。评价项目5个，涉及资金101.27万元。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目执行情况较好，项目管理较为规范；项目进度相对预期效果较好，整体项目推进较快。通过对“乡镇基本财力保障”，“农村基础设施建设”，“人大活动经费”，“森林培育”，“病虫害控制”5个项目决策、项目管理、项目绩效情况的综合考评，总体得分94分。

（二）绩效分析

1、项目决策

严格按照国家、地方政策，科学编制绩效目标，与国家、地方政策及发展战略相关，设置政策与目标区域、目标群体需求相符，目标群体公平享受政策、政策资源配置。

2、项目管理

2019年区财政共下达我镇乡镇基本财力保障资金37万元。主要用于环境卫生治理，阵地建设，防灾应急救助，场镇街道维护，信访维稳调解，乡风文明建设；农村基础设施建设20万元，主要用于村社完善基础设建设；人大活动经费2.04万元，主要用于人大开展活动；森林培育经费19.26万元，主要用于辖区内培育森林；病虫害控制经费22.97万元，主要用于农户农作物病虫害控制。

渔溪镇乡镇财力保障共计37万元，截止评价时点实际已全部到位，资金到位率达100%。截止评价时点环境卫生治理、乡风文化建设、安全生产监管、维稳信访调解、阵地建设、创新社会管理共支出37万元(其中:年初预算下达乡镇财力保障资金37万元)，其所涉及的资金支付依据合规合法，资金支付与预算相符,无拖欠、负债等情况发生。渔溪镇农村基础设施建设经费20万元；人大活动经费2.04万元；森林培育经费19.26万元；病虫害控制经22.971万元，涉及资金共计101.27万元，均按照规范的审批程序，符合预算批复和合同规定的用途和范围，将资金全部拨付到各项目实施单位，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等违规使用资金的行为。

3、项目绩效

（一）项目完成情况

截至目前，该项目严格按照预定的业务内容和相应的进度控制、技术规范和安全规程组织实施，手续齐备，项目实施人员条件、场地设备、信息支撑落实到位、项目合同书、发票、验收报告等项目实施资料齐全并及时归档，均按照批准确定的建设内容开展并完成了项目建设工作。

（二）项目效益情况

全镇2019年主要用于实施环境卫生治理，阵地建设，防灾应急救助，场镇街道维护，信访维稳调解，乡风文明建设，农村基础设施建设，人大活动，森林培育，病虫害控制等方面。项目乡镇基本财力保障实施以来，一定程度上缓解了我镇的财政刚性支出压力，有效防范债务增加风险，充分调动农民的积极性，整合资源，达到资源的优化配置，为促进恩阳区的经济社会健康发展起到了基础性作用。社会管理和公共服务水平得到提高，加快了农村基础设施建设和民生改善，带来了良好的经济、社会、生态效益。

一、 存在主要问题

（一）资金不足

从近几年来的情况看，我镇财政存在收入靠转移、人均财力水平低和财政刚性支出大的基本特点。收支矛盾突出，当前乡镇财政收入全靠上级转移支付，但农村基础设施建设、脱贫攻坚等支出巨大。

（二）财源受限，群众参与度低。

一是由于渔溪镇辖区面积大，基础设施范围广，需要更大的投入成本，二是老百姓思想保守，集体观念淡薄给项目的实施造成了很大的阻力。

四、相关措施建议

（一）加大宣传，资金公示，尊重民意：项目实施的两委班子，高度重视群众工作，充分发动群众，调动广大村民积极参与，变要我参与为我要参与，提高群众的热情，做到财务公开，让广大人民群众享有知晓权、参与权、决策权，真正做到群众参与，民主管理。

（二）加强财政管理：增加财政收入，不断提高我区财政收入水平；加强对支出管理，严格控制支出，节约财政资金。进一步完善财务规章制度，从严控制非生产性支出，严格控制预算外支出。

（三）落实保障与预算绩效相挂钩：进一步完善财政财务管理制度，推进镇财政规范化建设；坚持厉行节约，反对铺张浪费，严格经费管理；积极开展预算支出绩效评价，加强资金监督检查和财务公开，推进预算绩效管理。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表