巴中市恩阳区下八庙镇2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4.按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6.完成上级政府交办的其它事项。

（二）2017年重点工作完成情况

2017年以来，我镇围绕建设“四新恩阳”的目标，认真贯彻落实中央和省、市、区委重大决策部署，切实做好脱贫攻坚、民生工程、产业发展、稳定增长等领域工作，取得一定工作成效。全镇地区生产总值预计年均增长10%以上，接近达到3亿元；地方一般公共预算收入预计年均增长9%以上，达到1.3亿元；社会消费品零售总额预计年均增长14%以上，达到6600万元以上；城镇居民人均可支配收入、农村居民人均可支配收入预计年均分别增长10.4%、11%以上。

二、部门概况

下八庙镇下属二级单位15个，其中行政单位2个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位13个。分别为：下八庙镇人民政府、下八庙镇财政所、下八庙镇会计核算中心、下八庙镇磨子中心小学、下八庙镇中心小学、下八庙初级中学、下八庙镇就业和社会保障服务中心、下八庙镇中心卫生院、下八庙镇磨子中心卫生院、下八庙镇计划生育服务站、下八庙镇建设管理站、下八庙镇农业综合服务中心、下八庙镇畜牧兽医站、下八庙镇林业站、下八庙镇水务管理站。

三、收支决算总体情况

2017年下八庙镇本年收入合计7806.31万元，其中：

财政拨款收入7806.31万元，占比100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

2017年下八庙镇本年支出合计7817.85万元，其中：

基本支出3867.8万元，占比 49.47%；项目支出 3950.05万元，占比 50.52%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收支决算情况

下八庙镇2017年度财政拨款收入总决算7806.31万元， 2016年度财政拨款收入总决算9137.64万元。2017年与2016年相比减少1331.33万元，减少14.57%；支出总决算7817.86万元，2016年度财政拨款支出总决算9531.64万元，2017年与2016年相比支出减少1713.78万元，减少17.98%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

下八庙镇2017年度一般公共预算财政拨款支出7814.37万元，占本年支出的99.9%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1685.27万元，减少17.69%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

下八庙镇2017年一般公共预算财政拨款支出7814.37万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出705.78万元，占9.03%；教育支出1743.60万元，占22.31%；文化体育与传媒支出52.04万元，占比0.67%；社会保障和就业支出1426.13万元，占18.25%；医疗卫生支出678.81万元，占比8.70%；节能环保支出186.26万元，占比2.38%；城乡社区支出46.04万元，占比0.59%；农林水支出2660.32万元，占比34.04%；交通运输支出175.2万元，占比2.24%；金融支出5万元，占比0.06%；住房保障支出132.19万元，占比1.69%；其他支出3万元，占比0.04%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务支出:2017年决算数为705.78万元，完成预算100%，具体情况如下：

(1)一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）:2017年决算数为9.98万元，完成预算100%。

(2)一般公共服务支出（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）行政运行（项）:2017年决算数为126.64万元，完成预算100%。

(3)一般公共服务支出（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）事业运行（项）:2017年决算数为23.02万元，完成预算100%。

(4)一般公共服务支出（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）:2017年决算数为76.53万元，完成预算100%。

(5)一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）事业运行（项）:2017年决算数为5.93万元，完成预算100%。

(6)一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）:2017年决算数为8.50万元，完成预算100%。

(7)一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）:2017年决算数为46.43万元，完成预算100%。

(8)一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）:2017年决算数为16.17万元，完成预算100%。

(9)一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）:2017年决算数为15.17万元，完成预算100%。

(10)一般公共服务支出（类）党委办公厅室及相关机构事务（款）行政运行（项）:2017年决算数为16.32万元，完成预算100%。

(11)一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）:2017年决算数为360.51万元，完成预算100%。

2.教育支出:2017年决算数为1,743.60万元，完成预算100%，具体情况如下：

(1)教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:2017年决算数为11.72万元，完成预算100%。

(2)教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:2017年决算数为977.85万元，完成预算100%。

(3)教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:2017年决算数为359.19万元，完成预算100%。

(4)教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:2017年决算数为337.80万元，完成预算100%。

(5)教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:2017年决算数为57.04万元，完成预算100%。

3.文化体育与传媒支出:2017年决算数为52.04万元，完成预算100%，具体情况如下：

(1)文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）:2017年决算数为7.06万元，完成预算100%。

(2)文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）:2017年决算数为19.50万元，完成预算100%。

(3)文化体育与传媒支出（类）新闻出版广播影视（款） 其他新闻出版广播影视支出（项）:2017年决算数为8.34万元，完成预算100%。

(4)文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）:2017年决算数为17.13万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出:2017年决算数为1,426.13万元，完成预算100%，具体情况如下：

(1)社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:2017年决算数14.16万元，完成预算100%。

(2)社会保障和就业支出（类）民政管理事务支出（款）其他民政管理事务支出（项）:2017年决算数为15.42万元，完成预算100%。

(3)社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2017年决算数为82.54万元，完成预算100%。

(4)社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:2017年决算数为20.24万元，完成预算100%。

(5)社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）:2017年决算数为33.82万元，完成预算100%。

(6)社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）:2017年决算数为88.68万元，完成预算100%。

(7)社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）:2017年决算数为12.95万元，完成预算100%。

(8)社会保障和就业支出（类）抚恤（款）农村籍退役士兵老年生活补助（项）:2017年决算数为18.99万元，完成预算100%。

(9)社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:2017年决算数为4.11万元，完成预算100%。

(10)社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）:2017年决算数为29.80万元，完成预算100%。

(11)社会保障和就业支出（类）退役安置（款） 退役士兵管理教育（项）:2017年决算数为2万元，完成预算100%。

(12)社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）:2017年决算数为6.27万元，完成预算100%。

(13)社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）:2017年决算数为51.86万元，完成预算100%。

(14)社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）:2017年决算数为15.08万元，完成预算100%。

(15)社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:2017年决算数为18.50万元，完成预算100%。

(16)社会保障和就业支出（类）自然灾害生活补助（款）中央自然灾害生活补助（项）:2017年决算数为25.00万元，完成预算100%。

(17)社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支出（项）:2017年决算数为210.50万元，完成预算100%。

(18)社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）:2017年决算数为1.00万元，完成预算100%。

(19)社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）:2017年决算数为0.34万元，完成预算100%。

(20)社会保障和就业支出（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）:2017年决算数为3.50万元，完成预算100%。

(21)社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）:2017年决算数为58.08万元，完成预算100%。

(22)社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）:2017年决算数为19.53万元，完成预算100%。

(23)社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）:2017年决算数为459.24万元，完成预算100%。

(24)社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:2017年决算数为234.52万元，完成预算100%。

5.医疗卫生与计划生育支出:2017年决算数为678.81万元，完成预算100%，具体情况如下：

(1)医疗卫生与计划生育支出（类）医疗卫生与计划生育管理事务（款）其他医疗卫生与计划生育管理事务支出（项）:2017年决算数为15万元，完成预算100%。

(2)医疗卫生与计划生育支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:2017年决算数为168.96万元，完成预算100%。

(3)医疗卫生与计划生育支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）:2017年决算数为61.09万元，完成预算100%。

(4)医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:2017年决算数为84.63万元，完成预算100%。

(5)医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）:2017年决算数为2.13万元，完成预算100%。

(6)医疗卫生与计划生育支出（类）中医药（款） 其他中医药支出（项）:2017年决算数为3万元，完成预算100%。

(7)医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）:2017年决算数为4.91万元，完成预算100%。

(8)医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:2017年决算数为87.07万元，完成预算100%。

(9)医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）:2017年决算数为31.79万元，完成预算100%。

(10）医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对新型农村合作医疗基金的补助（项）:2017年决算数为111.94万元，完成预算100%。

(11）医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城镇居民基本医疗保险基金的补助（项）:2017年决算数为4.15万元，完成预算100%。

(12）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）:2017年决算数为78.47万元，完成预算100%。

(13）医疗卫生与计划生育支出（类）优抚对象医疗（款） 优抚对象医疗补助（项）:2017年决算数为20.02万元，完成预算100%。

(14）医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）其他医疗卫生与计划生育支出（项）:2017年决算数为9.36万元，完成预算100%。

6.节能环保支出：2017年决算数为186.26万元，完成预算100%，具体情况如下：

(1)节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）:2017年决算数为4.00万元，完成预算100%。

(2)节能环保支出（类）污染防治（款）大气（项）:2017年决算数为40.00万元，完成预算100%。

(3)节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）:2017年决算数为80.00万元，完成预算100%。

(4)节能环保支出（类）天然林保护（款）社会保险补助（项）:2017年决算数为2.76万元，完成预算100%。

(5)节能环保支出（类）退耕还林（款）退耕现金（项）:2017年决算数为59.50万元，完成预算100%。

7.城乡社区支出：2017年决算数为46.04万元，完成预算100%，具体情况如下：

(1)城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）工程建设管理（项）:2017年决算数为15.68万元，完成预算100%。

(2)城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）:2017年决算数为30.36万元，完成预算100%。

8.农林水支出：2017年决算数为2,660.32万元，完成预算100%，具体情况如下：

(1)农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:2017年决算数为53.69万元，完成预算100%。

(2)农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）:2017年决算数为204.90万元，完成预算100%。

(3)农林水支出（类）农业（款）农业组织化与产业化经营（项）:2017年决算数为66.00万元，完成预算100%。

(4)农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:2017年决算数为6.78万元，完成预算100%。

(5)农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）:2017年决算数为111.53万元，完成预算100%。

(6)农林水支出（类）林业（款）林业事业机构（项）:2017年决算数为14.44万元，完成预算100%。

(7)农林水支出（类）林业（款）森林生态效益补偿（项）:2017年决算数为5.72万元，完成预算100%。

(8)农林水支出（类）林业（款）其他林业支出（项）:2017年决算数为13.12万元，完成预算100%。

(9)农林水支出（类）水利（款）农田水利（项）:2017年决算数为196万元，完成预算100%。

(10)农林水支出（类）水利（款）水利技术推广（项）:2017年决算数为14.63万元，完成预算100%。

(11)农林水支出（类）水利（款）农村人畜饮水（项）:2017年决算数为146.10万元，完成预算100%。

(12)农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）:2017年决算数为49.41万元，完成预算100%。

(13)农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）:2017年决算数为4万元，完成预算100%。

(14)农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）:2017年决算数为272.60万元，完成预算100%。

(15)农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）:2017年决算数为781.00万元，完成预算100%。

(16)农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）:2017年决算数为24.1万元，完成预算100%。

(17)农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:2017年决算数333.00万元，完成预算100%。

(18)农林水支出（类）农业综合开发（款）土地治理（项）:2017年决算数为2.00万元，完成预算100%。

(19)农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）:2017年决算数为3.00万元，完成预算100%。

(20)农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:2017年决算数为285.28元，完成预算100%。

(21)农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:2017年决算数为12.54万元，完成预算100%。

(22)农林水支出（类）其他农林水支出（款）化解其他公益性乡村债务支出（项）:2017年决算数为2.00万元，完成预算100%。

(23)农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:2017年决算数为212.68万元，完成预算100%。

9.交通运输支出：2017年决算数为175.20万元，完成预算100%，具体情况如下：

(1)交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）:2017年决算数为19.00万元，完成预算100%。

(2)交通运输支出（类）公路水路运输（款）取消政府还贷二级公路收费专项支出（项）:2017年决算数为97.20万元，完成预算100%。

(3)交通运输支出（类）公路水路运输（款 其他公路水路运输支出（项）:2017年决算数为30万元，完成预算100%。

(5)交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）车辆购置税用于农村公路建设支出（项）:2017年决算数为29.00万元，完成预算100%。

10.金融支出：2017年决算数为5万元，完成预算100%，具体情况如下：

(1)金融支出（类）金融发展支出（款）其他金融发展支出（项）:2017年决算数为5.00万元，完成预算100%。

11.住房保障支出：2017年决算数为132.19万元，完成预算100%，具体情况如下：

(1)住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）:2017年决算数为83.80万元，完成预算100%。

(2)住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2017年决算数为48.39万元，完成预算100%。

12.其他支出：2017年决算数为3.00万元，完成预算100%，具体情况如下：

(1)其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:2017年决算数为3万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

下八庙镇2017年一般公共预算财政拨款基本支出3,867.81万元，其中：

人员经费3,349.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。　

公用经费518.62万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、专用材料费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

下八庙镇2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为9.43万元，完成预算93.92%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，年初未预算；公务用车购置及运行维护费支出决算为3万元，年初位未预算，增加原因是下八庙镇中心卫生院一辆救护车。公务接待费支出决算为6.43万元，完成预算91.33%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严控接待标准，厉行节约。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年增加2.75万元，增长41.17%，其中：因公出国（境）费支出决算较预算无变化，公务用车购置及运行维护费支出决算增加3万元；公务接待费支出决算减少0.25万元，下降3.74%。减少的主要原因是严格执行中央八项规定，规范公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3万元，占31.81%；公务接待费支出决算6.43万元，占68.19%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2017年度因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2017年公务用车购置及运行维护费3万元,其中：公务用车运行维护费支出3万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。

截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆，其他车型1辆，为救护车。

公务用车运行维护费支出主要用于下八庙镇中心卫生院救护车所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

下八庙镇2017年度公务接待费支出6.43万元，较2016年减少3.74%，减少的主要原因是严格厉行勤俭节约原则。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。其中：国内公务接待249批次，1,462人，共计支出6.43万元，具体内容包括开展脱贫攻坚、城乡环境治理等相关方面接待支出。下八庙镇2017年度无外事接待支出。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

下八庙镇2017年使用政府性基金预算财政拨款支出3.48万元，全部用于项目支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，下八庙镇机关运行经费支出1.5万元，比2016年减少156.6万元，下降99.1%，原因是2017年度政府为汇总单位未填写机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2017年度，下八庙镇政府采购支出总额35.06万元，其中：政府采购货物支出23.23万元、政府采购工程支出11.83万元。主要用于办公阵地的建设。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，下八庙镇公有车辆1辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，其他车型1辆，价值7万元。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，开展了整体绩效自评，共编制绩效目标21个，涉及财政资金1281万元，覆盖率达到100%，存在的问题主要是预算编制的合理性需要提高，预算执行缺乏强有力的约束机制；项目支出的事前、事中、事后监督有待加强。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.(1)一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）:指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出

(2)一般公共服务支出（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）行政运行（项）:指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

(3)一般公共服务支出（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）事业运行（项）:指事业单位的基本支出不包括行政单位(包括实行后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

(4)一般公共服务支出（类）政府办公厅室及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）:指除上述项目以外的其他政府办公厅及相关机构事务支出。

(5)一般公共服务支出（类）统计信息事务（款）事业运行（项）:指统计事业单位的基本支出。

(6)一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）:指财政行政单位的基本支出。

(7)一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）:指财政事业单位的基本支出。

(8)一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）:指纪检、检查方面行政单位的基本支出。

(9)一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）:指各级人民团体、社会团体、群众团体及工会、妇联、共青团组织（包括中华青年联合会）等方面行政单位的基本支出。

(10)一般公共服务支出（类）党委办公厅室及相关机构事务（款）行政运行（项）:指党委办公厅（室）及相关机构行政单位的基本支出。

(11)一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）:指除上述外其他支出

8.教育支出(1)教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:指各部门举办的学前教育支出。

(2)教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:指各部门举办的小学教育支出。

(3)教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:指各部门举办的初中教育支出。

(4)教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:指除上述科目外的其他用于普通教育方面的支出。

(5)教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:指除上述科目外的其他用于教育方面的支出。

9.文化体育与传媒支出:(1)文化体育与传媒支出（类）文化（款）群众文化（项）:指群众文化方面的支出，包括基层文化站、群众艺术馆支出。

10.社会保障和就业支出(1)社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:指社会保险经办机构开展业务工作的支出。

(2)社会保障和就业支出（类）民政管理事务支出（款）其他民政管理事务支出（项）:指民政部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出，以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务的支出。

(3)社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。

(4)社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:指用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

(5)社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）:指用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

(6)社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）:2017年决算数为88.68万元，完成预算100%。

(7)社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）:指用于义务兵优待方面的支出；抚恤-农村籍退役士兵老年生活补助。

(8)社会保障和就业支出（类）抚恤（款）农村籍退役士兵老年生活补助（项）:指1954年11月1日试行义务兵役制后至《退役士兵安置条例》实施前入伍、年龄在60周岁以上（含60周岁）、未享受到国家定期抚恤补助的农村籍退役士兵的老年生活补助。

(9)社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:指上述以外其他用于优抚方面的支出。

(10)社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）:用于伤残义务兵的一次性建房补助，对符合条件的退役士兵、专业士官的安置支出。

(11)社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）:反映退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等支出。

(12)社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）:指对儿童提供福利服务方面的支出。

(13)社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）:指对老年人提供福利服务方面的支出。

(14)社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）:指除上述项目外其他用于社会福利方面的支出

(15)社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）:指其他用于残疾人事业方面的支出

(16)社会保障和就业支出（类）自然灾害生活补助（款）中央自然灾害生活补助（项）:指中央预算对遭受特大自然灾害地区的地方政府在安排受灾群众吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等经费发生困难时给予的专项补助，以及抗御特大自然灾害而设立的中央级救灾物资储备资金 。

(17)社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）城市最低生活保障金支出（项）:指城市最低生活保障对象的最低生活保障金支出；最低生活保障-农村最低生活保障金支出。

(18)社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）:指农村最低生活保障对象的最低生活保障金支出。

(19)社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）:指城乡生活困难居民的临时救助支出。

(20)社会保障和就业支出（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）:指用于生活无着的流浪乞讨人员的救助支出和救助机构的运转支出

(21)社会保障和就业支出（类）特困人员救助供养（款）农村特困人员救助供养支出（项）:指农村五保供养支出。

(22)社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他农村生活救助（项）:指除最低生活保障、临时救助、特困人员供养、自然灾害生活救助外，用于农村生活困难居民生活救助的其他支出。

(23)社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）:指财政对城乡居民基本养老保险基金的补助支出。

(24)社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:指其他用于社会保障和就业方面的支出。

11.医疗卫生与计划生育支出:(1)医疗卫生与计划生育支出（类）医疗卫生与计划生育管理事务（款）其他医疗卫生与计划生育管理事务支出（项）: 指其他医疗卫生与计划生育管理事务支出。

(2)医疗卫生与计划生育支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:指用于乡镇卫生院的支出。

(3)医疗卫生与计划生育支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）:指其他用于基层医疗卫生机构的支出。

(4)医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:指基本公共卫生服务支出

(5)医疗卫生与计划生育支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生专项（项）:指重大疾病预防控制等重大公共卫生方面的支出。

(6)医疗卫生与计划生育支出（类）中医药（款）其他中医药支出（项）:反映除中医（民族医）药支出以外的其他中医药支出。

(7)医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）指计划生育服务支出。

(8)医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）:指其他用于计划生育管理事务方面的支出。

（9）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员的医疗经费。

(10）医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对新型农村合作医疗基金的补助（项）：指财政对新型农村合作医疗基金的补助支出。

(11）医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城镇居民基本医疗保险基金的补助（项）:指财政对城镇居民基本医疗保险基金的补助的支出。

(12）医疗卫生与计划生育支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）:指用于城乡困难群众医疗救助的支出。

(13）医疗卫生与计划生育支出（类）优抚对象医疗（款） 优抚对象医疗补助（项）：指优抚对象医疗方面的支出。

12.节能环保支出：(1)节能环保支出（类）污染防治（款）大气（项）:指政府在治理空气污染、 汽车尾气、酸雨、二氧化硫、沙尘暴等方面的支出。

(2)节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）:反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

(3)节能环保支出（类）天然林保护（款）社会保险补助（项）:指政府由于木材减产或停产造成实施单位应缴纳社会保险费缺口的补助支出。

(4)节能环保支出（类）退耕还林（款）退耕现金（项）:指用于退耕户的医疗、教育等日常生活需要的支出。

13.城乡社区支出：(1)城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）工程建设管理（项）:指调控建设市场运行、拟定建设市场法规、实施建筑工程质量、安全、工程勘察设计建管等方面的支出。

(2)城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务（项）:指其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

14.农林水支出：(1)农林水支出（类）农业（款）事业运行（项）:指农业事业单位基本支出，事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

(2)农林水支出（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）:指对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴、技术物化补贴，推广先进适用农机农艺技术等方面的支出。

(3)农林水支出（类）农业（款）农业组织化与产业化经营（项）:指对农民专业合作组织、农业产业化龙头企业等开展基地建设、质量标准认证等方面的补助支出。

(4)农林水支出（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

(5)农林水支出（类）农业（款）其他农业支出（项）:其他用于农业方面的支出。

(6)农林水支出（类）林业（款）林业事业机构（项）:指林业事业单位的基本支出。

(7)农林水支出（类）林业（款）森林生态效益补偿（项）:指森林生态效益补偿基金安排用于公益林营造、抚育、管理和保护等方面的支出。

(8)农林水支出（类）林业（款）其他林业支出（项）:指其他用于林业方面的支出。

(9)农林水支出（类）水利（款）农田水利（项）:指国家对农田水利和打井、集雨设施、节水灌溉等水利设施的补助，小型水库除险补助以及排灌站、小水电站补助等。

(10)农林水支出（类）水利（款）水利技术推广（项）:指水利系统纳入预算管理的技术推广事业单位的支出。

(11)农林水支出（类）水利（款）农村人畜饮水（项）:指用于农村人畜饮水工程建设等方面的支出。

(12)农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）:指其他用于水利方面的支出。

(13)农林水支出（类）扶贫（款）一般行政管理事务（项）:反映扶贫行政单位的基本支出。

(14)农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）:指用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

(15)农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）:指农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出

(16)农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）:指用于农村贫困地区中小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出。

(17)农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指其他用于扶贫方面的支出。

(18)农林水支出（类）农业综合开发（款）土地治理（项）:指农业综合开发部门安排的土地治理项目支出。

(19)农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级一事一议的补助（项）:指农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

(20)农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

(21)农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）:指各级财政对农村综合改革示范试点、新型农业社会化服务体系建设等补助支出。

(22)农林水支出（类）其他农林水支出（款）化解其他公益性乡村债务支出（项）:指化解农村义务教育债务外的乡村其他公益性债务的支出。

(23)农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:指其他用于农林水方面的支出。

15.交通运输支出：(1)交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）:指公路运输支出。

(2)交通运输支出（类）公路水路运输（款）取消政府还贷二级公路收费专项支出（项）:指按《国务院关于实施成品油价格和税费改革的通知》安排的专项用于各地逐年有序解决已经取消的政府还贷二级收费公路债务偿还、人员安置、养护管理和公路建设等方面的支出。

(3)交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）:反映除上述项目以外其他用于公路水路运输方面的支出。

(5)交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）车辆购置税用于农村公路建设支出（项）:车辆购置税收入安排用于农村公路建设的支出。

16.金融支出：(1)金融支出（类）金融发展支出（款）其他金融发展支出（项）:指其他用于金融发展方面的支出。

17.住房保障支出:(1)住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）农村危房改造（项）:指用于农村危房改造方面的支出

(2)住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

18.其他支出:(1)其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:指其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

19.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

20.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

21.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

22.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

23.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

24.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

25.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。