（一）主要职能。1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。6、完成上级政府交办的其它事项。

（二）2020年重点工作完成情况。

2019年以来，我镇坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面深入贯彻落实习近平总书记对四川工作系列重要指示精神和省、市、区决策部署，团结依靠全镇人民，同心同德、群策群力，在“加快建设川陕革命老区振兴发展示范区，走出秦巴山区脱贫攻坚绿色发展新路子”、“争当建设川陕革命老区振兴发展示范区排头兵”和“建设果疏关公”的具体实践中锐意进取、晋们争先，基本完成了镇第十五届人民代表大会第三次会议上确定的各项目标任务，镇域经济社会继续保持平稳健康发展。

（三）机构设置

关公镇下属二级单位9个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位8个。

纳入关公镇2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括：关公镇人民政府、关公镇财政所、关公镇中心小学、关公镇天官小学、关公镇农业综合服务中心、关公镇中心卫生院、关公镇天官卫生院、关公镇公共事务服务中心、关公镇农民工服务中心。

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、收支决算总体情况说明

2020年度收入9458.66万元，支出9655.57万元。与2019年相比，收入减少405.89万元，减少4.1%；支出增加76.26万元，增加0.8%。主要变动原因是个别专项项目资金有增减，支出增加的原因主要是当年支出进度加快，支出的项目是2019年结转的项目。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计9458.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入9430.66万元，占99.70%；政府性基金预算财政拨款收入28万元，占0.3%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元%；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合9655.57万元，其中：基本支出3283.03万元，占34%；项目支出6372.54万元，占66%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

关公镇2020年度财政拨款收入9458.66万元，支出 9655.57万元。与2020年相比，收入减少405.89万元，减少4.10%；支出增加76.26万元，增加0.8%，主要变动原因是个别专项项目资金有增减，支出增加的原因主要是当年支出进度加快，支出的项目是2019年结转的项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

关公镇2020年度一般公共预算财政拨款支出9430.66万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加76.26万元，增加0.8%。支出增加的原因主要是当年支出进度加快，支出的项目是2019年结转的项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

关公镇2020年一般公共预算财政拨款支出9430.66万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出492.18万元，占5.22%；教育支出1712.25万元，占18.16%；文化体育与传媒支出121.77万元,占1.29%；社会保障和就业支出2011.11万元，占21.33%；卫生健康支出1012.79万元，占10.74%；节能环保支出95.03万元，占1.08%；城乡社区支出386.87万元，占4.1%；农林水支出3079.35万元，占3.7%；交通运输支出180万元，占1.9%；商业服务业等支出395.97万元，占4.20%，住房保障支出140.25万元，占1.48%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为9430.66万元，完成预算的100%。其中：

1.一般公共服务支出:（1）人大事务：A行政运行:2020年决算数为23.42万元，完成预算100%，B人大会议：2020年决算数为2.24万元，完成预算100%；C人大监督：2020年决算数为0.93万元，完成预算100%；D其他人大事务支出2020年决算数为0.8万元，完成预算100%；（2）政府办公厅（室）及相关机构事务：A行政运行：2020年决算数为154.24万元，完成预算100%，B信访事务：2020年决算数为16万元；C事业运行：2020年决算数为15.08万元：D其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出：2020年决算数为48.86万元。（3）统计信息事务：事业运行：2020年决算数为8.09万元，完成预算100%；（4）财政事务：A事业运行：2020年决算数为43.41万元，完成预算100%；B：其他财政事务支出：12.61万元，完成预算100%。（5）人力资源事务支出：其他人力资源事务支出2020年决算数4万元；（6）纪检监察事务：行政运行：2020年决算数为20.43万元；（7）民族事务：其他民族事务支出2020年决算数为20万元；（8）群众团体事务：A行政运行：2020年决算数为7.74万元，完成预算100%。（9）党委办公厅（室）及相关机构事务：行政运行：2020年决算数为19.03万元，完成预算100%。（10）宣传事务：其他宣传事务支出2020年决算数为3.7万元。（11）其他一般公共服务支出：2020年决算数为91万元。

2.教育支出:（1）教育管理事务：其他教育管理事务支出2020年决算数为32万元。（2）普通教育：A学前教育：2020年决算数为40.16万元，完成预算100%，B小学教育：2020年决算数为1322.04万元，完成预算100%，C初中教育：2020年决算数为205.14万元，完成预算100%，D其他普通教育支出：2020年决算数为112.91万元，完成预算100%。

3.文化体育及传媒支出:（1）文化和旅游:A文化活动：2020年决算数为0.2万元，完成预算100%；B群众文化：2020年决算数为15.88万元，完成预算100%，C文化和旅游市场管理：2020年决算数为0.2万元，D其他文化和旅游支出：2020年决算数为32.06万元；完成预算100%；（2）广播电视：A广播：2020年决算数为0.38万元；B：其他广播电视支出：2020年决算数为0.05万元；（3）其他文化旅游体育与传媒支出：2020年决算数为73万元。
4.社会保障和就业支出：（1）A人力资源和社会保障管理事务支出：社会保险经办机构：2020年决算数为22.96万元，完成预算100%；B其他人力资源和社会保障管理事务支出：2020年决算数为262.41万元；（2）民政管理事务:其他民政管理事务支出：2020年决算数为15.63万元，完成预算100%；（3）财政对社会保险基金的补助：财政对城乡居民社会养老保险基金的补助：2020年决算数为589.85万元，完成预算100%；（4）行政事业单位养老支出：机关事业单位基本养老保险缴费支出：2020年决算数为72.37万元，完成预算100%；（5）抚恤:A义务兵优抚：2020年决算数为32.53万元，完成预算100%，B其他优抚支出：2020年决算数为265.22万元，完成预算100%；（6）退役安置：退役士兵安置:2020年决算数为26万元；军队转业干部安置：2020年决算数为5.74万元；其他退役安置支出：2020年决算数为20.3万元（7）社会福利：A儿童福利：2020年决算数为0.9万元，完成预算100%，B老年福利：2020年决算数为60.89万元，完成预算100%；（8）残疾人事业：A残疾人生活和护理补贴：2020年决算数为48.88万元，B其他残疾人事业支出：2020年决算数为29.1万元，完成预算100%；（9）特困人员救助供养：农村特困人员救助供养支出：2020年决算数为:50.86万元，完成预算100%；（10）其他社会保障和就业支出：其他社会保障和就业支出：2020年决算数为507.47万元。
5.卫生健康支出:（1）基层医疗卫生机构：A乡镇卫生院：2020年决算数为114.14万元，完成预算100%，B其他基层医疗卫生机构支出：2020年决算数为77.03万元；（2）公共卫生：A基本公共卫生服务：2020年决算数为127.11万元，完成预算100%，B重大公共卫生专项：2020年决算数为20.16万元；（3）计划生育事务：A计划生育服务：2020年决算数为113.81万元，完成预算100%，B其他计划生育事务支出：2020年决算数为41.92万元，完成预算100%；（4）行政事业单位医疗：A行政单位医疗：2020年决算数为18.75万元，完成预算100%:；B事业单位医疗：2020年决算数为43.64万元，完成预算100%，C公务员医疗补助：2020年决算数为4.22万元，完成预算100%；：D其他行政事业单位医疗支出：2020年决算数为4.95万元，完成预算100%；（5）财政对基本医疗保险基金的补助：财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助：2020年决算数为97万元；（6）医疗救助：城乡医疗救助：2020年决算数为136万元，（7）优抚对象医疗：优抚对象医疗补助：2020年决算数为20.66万元；（8）其他卫生健康支出：其他卫生健康支出：2020年决算数193.4万元，完成预算100%。

6.节能环保支出：（1）污染防治：其他污染防治支出：2020年决算数为50万元。（2）自然生态保护：其他自然生态保护支出：2020年决算数为16.32万元；（3）退耕还林还草：A退耕现金：2020年决算数为7.5万元。B其他退耕还林还草支出：2020年决算数为16.71万元。（4）其他节能环保支出：其他节能环保支出2020年决算数为4.5万元

7.城乡社区支出：（1）城乡社区管理事务：A工程建设管理：2020年决算数为11.84万元，完成预算100%，B其他城乡社区管理事务：2020年决算数为167.37万元，完成预算100%；（2）城乡社区公共设施支出：其他城乡社区公共设施支出2020年决算数为186.48万元，完成预算100%。（3）国有土地使用权出让收入安排的支出：农村基础设施建设支出：2020年决算数7万元，完成预算100%。（4）其也城乡社区支出：其他城乡社区支出：2020年决算数14.18万元，完成预算100%。

8.农林水支出：（1）农业农村：A事业运行：2020年决算数为64.28万元，完成预算100%，B 科技转化与推广服务：2020年决算数为4.15万元，C病虫害控制：2020年决算数为33.94万元，D农业生产发展：2020年决算数为541.22万元，E农田建设：2020年决算数为1.16万元。F其他农业农村支出：2020年决算数为123.5万元；（2）林业和草原：A事业机构：2020年决算数为5.65万元，完成预算100%，B森林资源培育：2020年决算数为0.05万元，C森林生态效益补偿：2020年决算数为12.78万元。（ 3）水利：A 水利推广技术：2020年决算数为9.52万元，B农村人畜饮水：2020年决算数为6.79万元，C其他水利支出：2020年决算数为13.89万元；（4）扶贫:A农村基础设施建设：2020年决算数为99万元，B生产发展：2020年决算数为39.42万元，C社会发展：2020年决算数为152.77万元，D扶贫贷款奖补和贴息：2020年决算数为226.83万元，E其他扶贫支出：2020年决算数为974.8万元；（5）农村综合改革：A对村级一事一议的补助：2020年决算数为45.27万元，完成预算100%，B对村民委员会和村党支部的补助：2020年决算数为273.92万元，完成预算100%；C农村综合改革示范试点补助：2020年决算数为20万元，完成预算100%；D 其他农村综合改革支出：2020年决算数为68.05万元，完成预算100%；（6）普惠金融发展支出：农业保险保费补贴：2020年决算数为49.96万元；（7）其他农林水支出：其他农林水支出：2020年决算数为312.4万元，完成预算100%。

9.交通运输支出：（1）公路水路运输：A公路养护：2020年决算数为40万元；（2）其他公路水路运输支出：2020年决算数为140万元。

10.商业服务业等支出：商业流通事务：其他商业流通事务支出：2020年决算数为395.97万元。

11.住房保障支出：（1）保障性安居工程支出：农村危房改造2020年决算数为90万元；（2）住房改革支出：住房公积金2020年决算数为52.25万元，完成预算100%。

12.抗疫特别国债安排的支出：（1）抗疫相关支出：其他抗疫相关支出：2020年决算数为28万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

关公镇2020年一般公共预算财政拨款基本支出3238.04万元，其中：

人员经费2,756.78万元，主要包括：基本工资595.91万元、津贴补贴125.84元、奖金5.13万元、伙食补助0万元、绩效工资693.22万元、其他社会保障缴费23.00万元、机关事业单位基本养老保险缴费165.00万元、职工基本医疗保险缴费60.72万元、公务员医疗补助缴费22.97万元、其他工资福利支出99.93万元、抚恤金30.15万元、生活补助543.62万元、救济费190.63万元、医疗费4.87万元、奖励金0.06万元、住房公积金127.97万元，助学金38.76万元，其他个人和家庭的补助支出29.00万元。

公用经费526.26万元，主要包括：办公费227.82万元、印刷费5.44万元、手续费0万元、水费15.44万元、电费18.27万元、邮电费5.47万元、差旅费71.21万元、维修（护）费18.35万元、租赁费0.50万元、会议费1.52万元、培训费12.89万元、公务接待费2.76万元、专用材料费7万元、劳务费19.67万元、工会经费9.82万元、其他交通费15.39万元、其他商品和服务支出32.56万元、其他支出：对民间非营利组织和群众性自治组织补贴62.15万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

关公镇2020年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.76万元，完成预算100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，年初未预算；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，年初位未预算；公务接待费支出决算为2.76万元，完成预算100%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是严格接待标准。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年减少了0.82万元，其中：因公出国（境）费支出决算较预算无变化，公务用车购置及运行维护费支出决算较预算无变化；公务接待费支出决算数为2.76万元。公务接待费减少是因为严格了接待标准。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.76万元，占100%。

1.因公出国（境）经费

2020年度因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2020年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：公务用车运行维护费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆，其他车型0辆，

3.公务接待费

2020年公务接待费2.76万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待160批次，720人，共计支出2.76万元，具体内容包：工作检查80批次，425人，金额2.00万元；人大调研1次，5人，金额0.05万元；其他检查79次，290人，金额0.71万元。关公镇2020年度无外事接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出35.00万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对乡镇基本财力保障和关公镇2020年整体支出做预算绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我镇及时、准确、优质地完成预算编制；预算执行情况良好，支出管理规范，未出现因违规支出受到相关监督部门批评或处理的情况；资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。本部门还自行组织2个项目绩效评价，从评价情况来看乡镇基本财力保障实施以来，一定程度上缓解了我镇的财政刚性支出压力，有效防范债务增加风险，激发农村活力，为促进恩阳区的经济社会健康发展起到了基础性作用；道路养护项目从经济效益方面、社会效益方面、生态效益方面等都取得的较好的成绩。

（二）项目绩效目标完成情况
本部门在2020年度部门决算中反映“乡镇基本财力保障”等1个项目绩效目标实际完成情况。

乡镇基本财力保障项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数39万元，执行数为39万元，完成预算的100%。通过项目实施，提升了政府的执政能力、保障了基层组织运转、改善和加强了基本公共服务，促进了我镇和谐稳定的发展。发现的主要问题：（1）财政收支矛盾突出，债务负担沉重；（2）财源受限，财力明显减少，机构运转出现困难。下一步改进措施：（1）建立事权和支出责任匹配的制度；（2）加强财政管理；（3）落实保障与预算绩效相挂钩。

项目名称			乡镇基本财力保障
预算单位			巴中市恩阳区关公镇
预算执行情况(万元)	预算数:		39	执行数:	39
	其中-财政拨款:		39	其中-财政拨款:	39
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
年度目标完成情况	通过项目实施，提升了政府的执政能力、保障了基层组织运转、改善和加强了基本公共服务，促进了我镇和谐稳定的发展			缓解了我镇的财政刚性支出压力，有效防范债务增加风险，激发农村活力，为促进恩阳区的经济社会健康发展起到了基础性作用
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	保障年初6个项目的正常开展	6项目都合理开展	6项目都合理开展
	项目完成指标	质量指标	按计划按时、按质完成工作任务	项目都按时按质100%完工	项目都按时按质完100%工
	项目完成指标	时效指标	按进度申报预算用款额度，严格完成预算支出任务	完成各项支出进度要求，保障各项工作顺利开展	完成各项支出进度要求，保障各项工作顺利开展
	项目完成指标	成本指标	所有支出不超过预算安排	项目支出不超过年初预算安排	项目支出不超过年初预算安排
	效益指标	经济效益指标	保证预算顺利进行，促进辖区经济发展，完成辖区各项经济指标	保证预算顺利进行，促进辖区经济发展，完成辖区各项经济指标	保证预算顺利进行，促进辖区经济发展，完成辖区各项经济指标
	效益指标	社会效益指标	提升学习生活工作环境及推介乡村旅游	群众反映良好	群众反映良好
	效益指标	生态效益指标	维护社会稳定，实现社会的长治久安，提高人民群众生活水平	切实改善农村人居环境，学习生活环境	切实改善农村人居环境，学习生活环境
	效益指标	可持续影响指标	建立长效机制，为全镇人民提供良好的生活、工作环境，促进社会可持续健康发展	体现政策导向，长期保障工作平稳进行	体现政策导向，长期保障工作平稳进行
	满意度指标	满意度指标	不断提升满意度	90%	90%

（三）部门开展绩效评价结果

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《关公镇2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

本部门自行组织对乡镇基本财力保障项目、道路养护项目开展了绩效评价，《乡镇基本财力保障项目2020年绩效评价报告》见附件2。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年关公镇机关运行经费支出175.46万元，比2019年减少16.54万元，减少8.6%。

（二）政府采购支出情况

2020年度，关公镇政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，关公镇公有车辆0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆，价值0万元。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出

（1）一般公共服务支出(类)人大事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

（2）一般公共服务支出(类)人大事务(款)人大监督(项):指各级人大开展监督工作的支出

（3）一般公共服务支出(类)政府办公厅室及相关机构事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

（4）一般公共服务支出(类)政府办公厅室及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

（5）一般公共服务支出(类)政府办公厅室及相关机构事务(款)事业运行(项):指事业单位的基本支出不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

（6）一般公共服务支出(类)政府办公厅室及相关机构事务(款)其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出(项):指除上述项目以外的其他政府办公厅及相关机构事务支出。

（7）一般公共服务支出(类)统计信息事务(款)事业运行(项):事业单位的基本支出不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

（8）一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项):事业单位的基本支出不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

（9）一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

（10）一般公共服务支出(类)纪检监察事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

（11）一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)行政运行(项):指指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

（12）一般公共服务支出(类)党委办公厅室及相关机构事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

（13）一般公共服务支出(类)其他一般公共服务支出(款)其他一般公共服务支出(项):指除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

10.教育支出

（1）教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项):指各部门举办的学前教育支出。

（2）教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项):指各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（3）教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项):指各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。

（4）教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项):指除上述科目外的其他用于普通教育方面的支出。

（5）教育支出(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项):指除上述科目外的其他用于普通教育方面的支出。

11.文化体育与传媒支出:

（1）文化体育与传媒支出(类)文化(款)文化活动(项):指举办大型文化艺术活动支出。

（2）文化体育与传媒支出(类)文化(款)群众文化(项):指群众文化方面的支出,包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出。

（3）文化体育与传媒支出(类)文化(款)文化市场管理(项):指用于文化执法检查等文化市场管理方面的支出。

（4）文化体育与传媒支出(类)文化(款)其他文化支出(项):指出上述项目以外的其他用于文化方面的支出。

（5）文化体育与传媒支出(类)新闻出版广播影视(款)：其他新闻出版广播影视支出(项):指出上述项目以外的其他用于新闻出版广播影视方面的支出。

（6）文化体育与传媒支出(类)其他文化体育与传媒支出(款)其他文化体育与传媒支出(项):指出上述项目以外的其他用于文化体育与传媒方面的支出。

12.社会保障和就业支出

（1）社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险经办机构(项):　指社会保险经办机构开展业务工作的支出。

（2）社会保障和就业支出(类)民政管理事务支出(款)其他民政管理事务支出(项):指民政部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出,以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务的支出。

（3）社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。　

（4）社会保障和就业支出(类)抚恤(款)义务兵优待(项):指用于义务兵优待方面的支出。

（5）社会保障和就业支出(类)抚恤(款)其他优抚支出(项):指上述以外其他用于优抚方面的支出。

（6）社会保障和就业支出(类)退役安置(款)退役士兵安置(项):用于伤残义务兵的一次性建房补助,对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。

（7）社会保障和就业支出(类)社会福利(款)儿童福利(项):指对儿童提供福利服务方面的支出。

（8）社会保障和就业支出(类)社会福利(款)老年福利(项):指对老年人提供福利服务方面的支出。

（9）社会保障和就业支出(类)社会福利(款)其他社会福利支出(项):指除上述项目外其他用于社会福利方面的支出。

（10）社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人生活和护理补贴(项):指困难残疾人生活补贴及重度残疾人护理补贴支出。

（11）社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项):指出上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

（12）社会保障和就业支出(类)自然灾害生活补助(款)中央自然灾害生活补助(项):指中央预算对遭受特大自然灾害地区的地方政府在安排受灾群众吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等经费发生困难时给予的专项补助,以及抗御特大自然灾害而设立的中央级救灾物资储备资金。

（13）社会保障和就业支出(类)自然灾害生活补助(款)地方自然灾害生活补助(项):指地方预算安排受灾群众吃、穿、住等困难救济费和发生自然灾害时的抢救、转移、安置、治病等支出,以及抗御特大自然灾害而设立的地方救灾物资采购资金。

（14）社会保障和就业支出(类)自然灾害生活补助(款)其他自然灾害生活补助(项):指出上述项目以外其他用于自然灾害恢复重建的补助支出。

（15）社会保障和就业支出(类)最低生活保障(款)城市最低生活保障金支出(项):指城市最低生活保障对象的最低生活保障金支出。

（16）社会保障和就业支出(类)最低生活保障(款)农村最低生活保障金支出(项):指农村最低生活保障对象的最低生活保障金支出。

（17）社会保障和就业支出(类)临时救助(款)流浪乞讨人员救助支出(项):指用于生活无着的流浪乞讨人员的救助支出和救助管理机构的运转支出。

（18）社会保障和就业支出(类)特困人员救助供养(款)农村特困人员救助供养支出(项):指农村特困人员救助供养支出。

（19）社会保障和就业支出(类)其他生活救助(款)其他农村生活救助(项):指除最低生活保障、临时救助、特困人员供养、自然灾害生活救助外,用于农村生活困难居民生活救助的其他支出。

（20）社会保障和就业支出(类)财政对基本养老保险基金的补助(款)财政对城乡居民基本养老保险基金的补助(项):指财政对城乡居民基本养老保险基金的补助支出。

（21）社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项):指出上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

13.医疗卫生与计划生育支出

（1）医疗卫生与计划生育支出(类)基层医疗卫生机构(款)乡镇卫生院(项):指用于乡镇卫生院的支出。

（2）医疗卫生与计划生育支出(类)基层医疗卫生机构(款)其他基层医疗卫生机构(项):指用于乡镇卫生院的支出。

（3）医疗卫生与计划生育支出(类)公共卫生(款)基本公共卫生服务(项):指基本公共卫生服务支出。

（4）医疗卫生与计划生育支出(类)计划生育事务(款)计划生育服务(项):指计划生育服务支出。

（5）医疗卫生与计划生育支出(类)计划生育事务(款)其他计划生育事务支出(项):指除上述项目外其他用于计划生育管理事务方面的支出。

（6）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（7）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员的医疗经费。

（8）医疗卫生与计划生育支出(类)财政对基本医疗保险基金的补助(款)财政对新型农村合作医疗基金的补助(项):指财政对新型农村合作医疗基金的补助支出。

（9）医疗卫生与计划生育支出(类)财政对基本医疗保险基金的补助(款)财政对城镇居民基本医疗保险基金的补助(项):指财政对城镇居民基本医疗保险基金的补助的支出。

（10）医疗卫生与计划生育支出(类)医疗救助(款)城乡医疗救助(项):指财政对城乡困难群众医疗救助的支出。

（11）医疗卫生与计划生育支出(类)优抚对象医疗(款) 优抚对象医疗补助(项):指按规定补助优抚对象的医疗经费。

（12）医疗卫生与计划生育支出(类)其他医疗卫生及计划生育支出(款) 其他医疗卫生及计划生育支出(项):指除上述项目以外其他用于医疗卫生与计划生育方面的支出。

14.节能环保支出

（1）节能环保支出(类)污染防治(款)水体(项):指政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

（2）节能环保支出(类)自然生态保护(款)农村环境保护(项)：指用于农村环境保护方面的支出。

（3）节能环保支出(类)天然林保护(款)政策性社会性支出补助(项):指专项用于实施单位承担的政策性社会性补助支出。

15.城乡社区支出

（1）城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)工程建设管理(项):指调控建设市场运行、拟定建设市场法规、实施建筑工程质量、安全、工程勘察设计建管等方面的支出。

（2）城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)其他城乡社区管理事务(项):指其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

（3）城乡社区支出(类)城乡社区规划与管理(款)其他城乡社区规划与管理(项):指城乡社区、风景名胜区、防灾减灾、历史名城规划制定与管理等方面的支出。

（4）城乡社区支出(类)城乡社区公共设施(款)其他城乡社区公共设施支出(项):

（5）城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生(款)城乡社区环境卫生(项):指其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

（6）城乡社区支出(类)其他城乡社区支出(款)其他城乡社区支出(项):指其他用于城乡社区社区方面的支出。

16.农林水支出

（1）农林水支出(类)农业(款)事业运行(项):指农业事业单位基本支出,事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。

（2）农林水支出(类)农业(款)病虫害控制(项):指用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、设施、药物、疫苗、种苗，役畜（禽、鱼、植物）防治、扑杀补偿及劳务补偿、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出。

（3）农林水支出(类)农业(款)防灾救灾(项):指对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，草原扑火防火及其灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助。

（4）农林水支出(类)农业(款)农业生产支持补贴(项):指对种粮农民直接补贴,对农业生产资料补贴、技术物化补贴,推广先进适用农机农艺技术等方面的支出。

（5）农林水支出(类)农业(款)对高校毕业生到基层任职补助(项):指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。

（6）农林水支出(类)农业(款)其他农业支出(项):指其他用于农业方面的支出。

（7）农林水支出(类)林业(款)林业事业机构(项):指林业事业单位的基本支出。

（8）农林水支出(类)林业(款)森林培育(项):指育苗（种）、造林、抚育、生物质能源建设以及义务植树，生物措施治理水地流失等支出。

（9）农林水支出(类)林业(款)森林生态效益补偿(项):指森林生态效益补偿基金安排用于公益林营造、抚育、管理和保护等方面的支出。

（10）农林水支出(类)水利(款)水利技术推广(项):指水利系统纳入预算管理的技术推广事业单位的支出。

（11）农林水支出(类)水利(款)农村人畜饮水(项):指用于农村人畜饮水工程建设等方面的支出。

（12）农林水支出(类)水利(款)其他水利支出(项):指其他用于水利方面的支出。(13)农林水支出(类)扶贫(款)一般行政管理事务(项):反映扶贫行政单位的基本支出。

（13）农林水支出(类)扶贫(款)农村基础设施建设(项):指用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。

（14）农林水支出(类)扶贫(款)生产发展(项):指农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。

（15）农林水支出(类)扶贫(款)社会发展(项):指用于农村贫困地区中小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出。

（16）农林水支出(类)扶贫(款)扶贫贷款奖补和贴息(项):指农村贫困地区扶贫贷款的奖补和贴息支出。

（17）农林水支出(类)扶贫(款)其他扶贫支出(项):指其他用于扶贫方面的支出。

（18）农林水支出(类)农业综合开发(款)土地治理(项):指农业综合开发部门安排的土地治理项目支出。

（19）农林水支出(类)农业综合开发(款)产业化发展(项):支农业综合开发部门安排的产业化发展项目支出。

（20）农林水支出(类)农村综合改革(款)对村级一事一议的补助(项):指农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。

（21）农林水支出(类)农村综合改革(款)对村民委员会和村党支部的补助(项):指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出,以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

（22）农林水支出(类)农村综合改革(款)对村集体经济组织的补助(项):指农村税费改革后对村集体经济组织的补助支出。

（23）农林水支出(类)普惠金融发展支出(款)对农业保险保费补贴(项):指对农民或农业生产经营组织投保农业保险给予的补贴。

（24）农林水支出(类)其他农林水支出(款)其他农林水支出(项):指其他用于农林水方面的支出。

17.交通运输支出

（1）交通运输支出(类)公路水路运输(款)公路建设(项):指新建公路支出，公路改革支出，特大型桥梁建设支出，公路客货运站（场）建设支出。

（2）交通运输支出(类)公路水路运输(款)公路养护(项):指公路养护支出。

（3）交通运输支出(类)成品油价格改革对交通运输的补贴(款)农村道路客运补贴(项):支成品油价格改革财政对农村道路客运的补贴。

18.资源勘探信息等支出

资源勘探信息等支出(类)安全生产监管(款)其他安全生产监管支出(项):指其他用于安全生产监督方面的支出。

19.商业服务业等支出

商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)其其他商业流通事务支出(项):指其他用于商业流通事务方面的支出。

20.金融支出

金融支出(类)金融发展支出(款)其他金融发展支出(项):指其他用于金融发展方面的支出。

21.住房保障支出

（1）住房保障支出(类)保障性安居工程支出(款)农村危房改造(项):指用于农村危房改造方面的支出。

（2）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

22.其他支出

其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项):指其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

23.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

24.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

25.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

26.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

27.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

28.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

关公镇2020年部门整体支出绩效评价报告

根据《中华人民共和国预算法》、国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》和《巴中市恩阳区财政局关于开展2021年财政绩效评价工作的通知》（恩财监绩〔2021〕4号）文件的要求，我镇对2020年部门整体支出绩效进行了认真自评，具体情况如下：

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

全镇共行政事业单位9个，包括：关公镇人民政府，便民服务中心，农民工服务中心，农业综合服务中心，公共事务服务中心、关公镇中小学学、关公镇天官小学、关公镇卫生院、关公镇天官卫生院。

（二）机构职能。

1.镇党委主要职责：

（1）贯彻执行党的路线方针政策和上级党组织及本镇党员代表大会（党员大会）的决议。

（2）讨论决定本镇经济建设和社会发展中的重大问题。需由镇政权机关或集体经济组织决定的问题，由镇政权机关或集体经济组织依照法律和有关规定作出决定。

（3）领导镇政权机关和群众组织，支持和保证镇政权机关和群众组织依照国家法律及各自章程充分行使职权。

（4）加强镇党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设。

（5）按照干部管理权限，负责本镇干部的教育、培养、选拔和监督工作。协助管理上级有关部门驻镇单位的干部。

（6）领导本镇社会主义民主法治建设和精神文明建设，做好社会治安综合治理及计划生育工作。

2.镇政府主要职责：

（1）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。

（2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划，加强公共设施的建设和管理，发展各项服务事业。

（3）依法管理本级财政、执行本级预算。

（4）为群众提供有效的科技、教育、文化、信息、卫生、体育、医疗、佬开发、劳动就业、安全生产等方面的服务。

（5）保护国有资产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产、保障公民的人身权力、民主权利和其他权利，保护各种组织的合法权益。

（6）开展社会主义与法制教育，加强社会法制综合治理，调解民事纠纷，维护社会秩序。

（7）推行计划生育，控制人口增长，保护妇女、儿童和老人的合法权益。

（8）负责民政工作，发展社会福利事业，做好社会保障工作，办理兵役事项。

（9）承办上级人民政府交办的其他事项。

（10）设立人民武装部，依法履行国防动员、民兵训练、预备役管理等职能。

（三）人员概况。

村建制改革后关公镇辖区内13个村和3个社区，共计138个社，人口约2.6万人，全镇行政事业单位人员231人，其中：关公镇中心小学124人，关公镇卫生院57人，政府及镇属单位50人，其中：公务员编制为20名，实际在编人员17名，机关工勤1名，全额事业人员（含事业工勤）181名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年一般公共预算财政拨款收入9430.66万元，政府性基金财政预算拨款收入28万元，共计9458.66万元。其中：

一般公共财政预算财政拨款本年收入9458.66万元，其中：一般公共服务财政拨款收入423.56万元；教育财政拨款收入1712.25万元；文化体育与传媒财政拨款收入121.69万元；社会保障和就业财政拨款收入2010.86万元；卫生健康财政拨款收入985.69万元；节能环保财政拨款收入93.02万元；城乡社区财政拨款收入264.89万元；农林水财政拨款收入3093.06万元；交通运输财政拨款收入186万元；商品流通服务等支出395.97万元；住房保障财政拨款收入143.65万元，抗疫特别国债支出28万元。

（三）部门财政资金支出情况。

2020年一般公共预算财政拨款支出9620.56万元，政府性基金财政预算拨款支出35万元，共计9655.56万元。其中：

2020关公镇一般预算财政资金支出9620.56万元,其中：一般公共服务支出492.18万元(基本支出298.18万元，项目支出194万元)；教育支出1712.25万元，(基本支出1559.18万元，项目支出153.07万元)；文化体育与传媒支出121.77万元(基本支出15.88万元，项目支出105.89万元)；社会保障和就业支出2011.10万元(基本支出599.33万元，项目支出1411.77万元)；卫生健康支出1012.79万元(基本支出227.62万元，项目支出785.17万元)；节能环保支出95.02万元，(基本支出0万元，项目支出95.02万元)；城乡社区支出379.87万元(基本支出179.21万元，项目支出200.66万元)；农林水支出3079.35万元(基本支出353.36万元，项目支出2725.99万元)；交通运输支出180万元(全部用于项目支出)；商业服务业等支出395.97万元；住房和保障支出140.25万元(基本支出50.25万元，项目支出90万元)；

2020年关公镇政府性基金财政拨款支出：35万元，其中:城乡社区事务支出用于项目支出7万元；抗疫特别国债项目支出28万元。

（四）结余情况

1.本期收支平衡情况:上期结余：562.87万元，本期收入9458.66万元，本期支出9655.56万元；期末结余365.97万元。

2.基本支出结余213.01万元。年初人员经费预算结余51.78万元，村、社区公用经费161.23万元。

3.项目支出结余152.96万元。其中：一般公共服务支出结余22.86万元；社保和就业结余4.44万元；城乡社区事务支出结余35.04万元；农林水支出结余84.62万元；交通运输支出结余6万元.

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

没有规矩不成方圆，制度建设是根本，我镇将制度建设列为各项工作的重中之重，包括建立工作制度、纪律制度、财务制度、内控制度等各项的规章制度。各项工作依照制度有序开展。

1.财务制度。镇依照市、区财务管理制度出具了《行政事业单位财务管理制度》，各行政事业单位按照此制度进行财务收支，资金的审批严格按照资金审批制度进行复核和审核，拨付程序严格按照资金拨付管理办法进行拨付。

2.内控制度。镇依照内部控制规章制度出具了《内部控制规范建设手册》，对单位内部控制、收支业务控制、资产管理控制、采购业务控制、建设项目控制、合同控制和三重一大都有明确的范围、目标、职责和业务风险及防控措施。

3.工作、纪律制度。为了日常工作有序推动，全体职工按时上下班并实行上下班签到制度，请假出差实行提前审批，上班时间严禁开展业余工作，对于无辜旷工纪委实行通报批评等。

（二）绩效目标管理情况

各单位年初预算的编制按照《预算法》的规定合理和科学进行编制，并结合我镇的实际使财政资金发挥最大的效益，项目的使用建立绩效评价制度，客观公正的评价其项目的可行性、规范性和长效性。

1.预算编制情况。根据《预算法》、“两上两下”原则及2018年恩阳区预算口径，该镇及时、准确编制了部门预算。部门整体绩效目标编制完整、合理，重点项目绩效目标编制明确、量化。

2.预算执行管理情况。按《预算法》规定的时限及时对中央专款和区级财力专项预算进行了分配；严格按要求执行预算管理，同时严控行政成本，无超预算或无预算安排支出，“三公”经费、会议费、培训费和差旅费等严格按年初预算执行，无隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支等问题。

（三）综合管理情况

1.政府性债务管理情况。我镇依据债务管理将债务录入地方债务管理系统，实施债务动态管理并严禁各单位新增债务。严格控制项目建设规模，量入为出，坚持不举债搞政绩工程、形象工程，从源头上杜绝新债的发生；积极争取资金化解债务，按轻、重、缓、急原则进行分配；将政府性债务的偿还情况及时、准确、完整录入政府性债务管理系统，并进行专账销号核算，归集档案资料齐全完整。

2.政府采购实施计划。该镇全面贯彻落实《政府采购法》、《四川省人民政府办公厅关于印发四川省2017-2018年政府集中采购目录及采购限额标准的通知》文件精神，严格编制政府采购预算，做到应编尽编，集中采购和分散采购全部通过“恩阳区政府采购项目系统”进行，规范采购行为，加强采购管理，严禁无预算和无计划采购。

3.三公经费使用情况。我镇严格按照《经费管理》的规定执行，严禁无预算和超预算列支，支出票据不齐全禁止入账。从严控制“三公”经费，公务接待费决算数2.76万元。

4.资产管理。该镇根据《行政事业单位国有资产管理暂行办法》、《事业单位国有资产管理暂行办法》等有关文件精神，设立了专职专岗管理政府性资产，并明确了工作职责与工作要求，力求做到规范管理、科学统筹，不断提高资产使用效率。在资产的日常管理方面，将单位国有资产层次化、集中化管理，政府性资产全部资产管理系统实行动态监管，加大了资产管理信息化建设，优化了国有资产的配置和分布，提升了国有资产的管理水平。按要求将国有资产纳入资产信息系统管理。新增和减少的资产在规定时间内及时、准确上报。

5.信息公开方面。我镇按区财政通知的要求，在预决算批复后二十日内向社会公开本单位预决算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等）。从实际出发，以“规范、明了、方便、实用”的原则，突出重点，创新形式，不断提高政府信息公开工作水平。通过政府信息公开网、广播、网站、板报、公示栏等方式及时对财政资金收支使用情况、财政预决算执行情况、项目工作实施及其他信息进行公示公开。

6.依法接受审计、财政监督的情况。积极配合市、区安排的各项审计及检查工作。通过市审计局组织的扶贫资金审计、工程资金专项检查以及涉农资金自查自纠工作，针对所发现的问题及时形成并报送各类报表和自查自纠报告，对所存在的问题目前已整改全部到位。

（四）综合绩效情况

2020年我镇圆满完成了区委、区政府决策部署和重大工作任务，完成人畜饮水、涉农整合、农村危旧房改造、民生救助、道路硬化和维护、基础设施建设等重点项目。项目绩效明显，并受到区委、区政府领导的肯定。

1.部门履职情况。根据区政府部门绩效评估结果，履行法定职责，能较好的完成区委、区政府的决策部署及重大工作任务。

2.重点项目绩效。产业发展方面：投入财政资金200余万元，重点发展芦笋、中药材、柑橘、蔬菜等产业，建立 “专业合作社+农户+村集体经济”的运作方式，吸纳带动贫困户致富；利用镇财力保障，维修改造了停车场、购置了垃圾车，美丽绿化了城镇环境；全面完成农村公共服务运行项目，用于各村的网格化管理、村级道路维护、环境卫生、动植物病疫防控等项目；安排易地搬迁到户资金，让人民住上好房子；社会管理方面：弘扬法治精神，传递社会公平正义的“正能量”，排查调处各类矛盾纠纷、办理群众来信来访。服务民生方面：强力推进精准扶贫工作，统筹发展社会事业，地力保护补贴、退耕还林、森林生态效益补偿等惠农资金全部实行一卡通，农业政策性保险得以全面落实；全面推进新型农村合作医疗制度，新农合覆盖率达100%；建成标准化村级卫生室，农村医疗卫生条件得到极大改善。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2020年我镇及时、准确、优质地完成预算编制；预算执行情况良好，支出管理规范，未出现因违规支出受到相关监督部门批评或处理的情况；资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。

（二）存在问题。

1.年初预算编制不合理，年内预算追加金额较大，预算编制的合理性有待进一步提高。

2.年终结转金额较大，资金使用效率有待提高。

3.预算执行缺乏强有力的约束机制。

4.国有资产管理有待进一步加强。

5.由于镇镇生活配套设施有限，许多商铺不具备公务卡刷卡消费，公务卡使用力度有待加强。

（三）改进建议。

1.深化预算管理，提高预算科学性。预算是财政管理的核心环节，提高预算管理的完整性、科学性、权威性和有效性为目标，深化预算管理制度，是提升财政精细化管理水平必备条件。年初根据上年度情况，结合本年度计划及中长期绩效目标规划，合理编制年度预算。

2.强化项目资金管理，提升资金使用效益。年度内合理编制项目资金用款计划，督促各项目单位按进度实施项目及申报资金，避免资金长期滞留账上，未能发挥其应有的效益。

3.强化支出预算管理，确保重点支出。坚持厉行节约，控制“三公经费”支出，牢固树立勤俭办事意识，反对铺张浪费，从严控制一般性公务开支，全面推行政府采购和控购制度，加强对非生产性资金支出的管理，特别是“三公”经费的管理，做到简化公务接待，严格控制接待标准，做到三“不”，即不上高档菜、不上烟、不上酒，严禁公款大吃大喝。二是确保各项重点支出，严格执行支出预算，集中财力保工资、保民生、保稳定。

4.加强资产管理，提高资产使用效率。本单位已将国有资产全部纳入资产信息系统进行管理，但重购轻管现象还是比较普遍。本单位将制定资产管理的具体工作方案，健全工作机制，建立起财产定期盘点制度，新增的资产及时登记入账，并设置资产明细账和固定资产实物卡片，对资产进行日常跟踪管理和定期核查盘点。

5.加强单位内部控制建设，建立内控长效机制，严格财务管理，加强财务监督。

6.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

附件2

2020年乡镇基本财力保障

绩效评价的自评报告

乡镇基本财力保障项目基本情况

2020年，我镇按照《巴中市恩阳区乡镇基本财力保障机制试点资金管理暂行办法》的要求，重点开展一是河面保洁、场镇单位及公共设施保洁、社区环境整治以及除四害等方面的工作；二是购买服务、聘请了公益岗位人员；三是开展疫情防控，购买防疫物资；四是开展维稳安全宣传；五是加强阵地建设，纪检谈话室和政府办公楼进行了装修；六是社会管理及公共服务，聘请了法律顾问，制作扶贫手册。财力补助为我镇解决乡镇财力薄弱、基层公共服务落实难的问题，提供了坚实的保障。提升了政府的执政能力、保障了基层组织运转、改善和加强了基本公共服务，促进了我镇和谐稳定的发展。在资金管理使用过程中，分配合理、拨付及时、使用规范、效益明显。

（一）项目基本情况

根据《巴中市恩阳区财政局关于2020年部门预算的批复》（恩财预〔2020〕5号）文件，2020年区财政共下达我镇乡镇基本财力保障资金39万元。主要用于河面保洁及场镇街道环境卫生整治、除四害服务、购买服务聘请人员工资、疫情防控物资及维稳宣传、纪委谈话室装修及政府办公楼装修、社会管理及公共服务支出。

环境卫生整治9.835万元。主要用于弥补社区环境经费不足42万元；河面保洁1.995万元；除四害服务费0.8万元；政府办公区域环境卫生打扫及天官办事处环境卫生打扫资金5万元；

疫情防控1.773万元。主要用于非洲猪瘟及新冠疫情防控购物资。

购买服务4.94万元。主要用于支付政府聘请人员工资。

维稳宣传、安全生产宣传、网络使用费8.726万元。主要用于安全生产、疫情防控及维稳广告制作费5.126万元；政府电信网络使用费3.5万元；电视宣传费0.1万元。

政府办公楼装修及纪委谈话室装修9.0224万元。主要用于政府办公楼装修及修建厕所6.2132万元；镇纪委谈话室装修费2.8092万元。

社会管理及公共服务费4.72万元。主要用于扶贫手册制作费2.87万元；法律顾问服务费1万元；镇政府宿舍楼房屋安全鉴定费0.85万元。

（二）项目绩效情况

乡镇基本财力保障实施以来，一定程度上缓解了我镇的财政刚性支出压力，有效防范债务增加风险，激发农村活力，为促进恩阳区的经济社会健康发展起到了基础性作用。2020年主要用于主要用于河面保洁及场镇街道环境卫生整治、除四害服务、购买服务聘请人员工资、疫情防控物资及维稳宣传、纪委谈话室装修及政府办公楼装修、社会管理及公共服务支出等方面。社会管理和公共服务水平得到提高，加快了农村基础设施建设和民生改善，有效促进了我镇新型集体经济组织、乡村旅游、特色果蔬、就业服务等的发展。

二、绩效评价自评工作开展情况

根据《巴中市恩阳区财政局关于开展2021年财政支出绩效评价工作的通知》（恩财监绩〔2021〕4号）文件要求，于2021年7月开始乡镇基本财力保障资金绩效自评的工作。我镇组织相关专业技术人员实施现场评价，通过走访群众，查阅资料，采取实地查看、调查走访等方式，了解乡镇基本财力保障项目取得的成效和存在的问题，开展现场评价工作，涉及资金39万元。

三、项目资金使用及管理情况

一是领导到位。镇党委、镇政府高度重视资金管理工作，制定项目规划，严格按照规划内容实施，专项资金经镇长审核同意后方可列支。

二是管理制度到位。严格执行会计法规、财经纪律，资金拨付坚持按项目计划、工程进度和质量分阶段验收拨款，确保了专项资金专款专用，有效地防止了截留、挤占和挪用。

三是跟踪检查到位。镇纪委、财政等部门全面参与专项资金事前、事中和事后全过程的监管。把专项资金的执行、拨付、管理作为监督的重点；在监督环节上，实行关口前移，从事后监督管理转向事前审核，事中监督和事后检查稽核相结合的监督制度上来，形成多环节全过程的监督管理格局，尽量早发现问题，早解决问题，避免和减少损失，提高专项资金使用效益。

三、存在的主要问题

（一）财政收支矛盾突出，债务负担沉重

从近几年来的情况看，我镇财政存在收入靠转移、人均财力水平低和财政刚性支出大的基本特点，具体表现为：一是收支矛盾突出。当前乡镇财政收入全靠上级转移支付，在国家要求过苦日子、过紧日子的情况下，收支矛盾日益加剧，在保民生、保运转的前提下，我镇农村基础设施建设、产业发展等各项专项支出很大。二是债务负担沉重。由于历年来我镇场镇建设、产业发展、交通、水利、环保、易地搬迁等所形成的债务无力举措来源偿还。

（二）财源受限，增长乏力。

成区以来，乡镇财政全靠转移，由于我镇是劳务输出镇，青壮年基本外出经商和务工，常住人口基本都是老小弱等人员，第一产业已经弱化，第二产业基本没有，第三产业受到制约，发展缓慢；长期以来，随着城镇化的发展，我镇如无发展思路，缺乏增长潜力，留不住人，否则必将受到边缘化及人员将向受到发展潜力大的区镇流出。

四、建议

（一）建立事权和支出责任匹配的制度。

合理界定乡镇事权和支出责任，进一步增加乡镇转移支付，增加一般性转移支付，使乡镇基层政府有稳定的财力来源满足支出责任需要，并逐步形成稳定的制度性安排。

（二）加强财政管理。

加强财源培植，加强收入征管，增加财政收入，不断提高我区财政收入水平；加强对支出管理，严格控制支出，节约财政资金。进一步完善财务规章制度。会议、学习、差旅、接待、下乡补助要严格执行国家统一的财务制度，从严控制非生产性支出。严格控制预算外支出。

（三）落实保障与预算绩效相挂钩。要加强对乡镇政府预算的管理和监督，积极推行支出预算绩效管理制度，扩大绩效评价范围，不断提高财政资金使用效益。改革政绩考核机制，要加强对乡镇基本财力保障资金使用情况的监督和检查。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表