恩阳区关公镇2019年度决算公开
巴中市恩阳区关公镇2019年度
部门决算公开情况说明
公开单位盖章：
公开时间：2020年10月20日
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）、主要职能。1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。6、完成上级政府交办的其它事项。
（二）、2019年重点工作完成情况。
2019年以来，我镇坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面深入贯彻落实习近平总书记对四川工作系列重要指示精神和省、市、区决策部署，团结依靠全镇人民，同心同德、群策群力，在“加快建设川陕革命老区振兴发展示范区，走出秦巴山区脱贫攻坚绿色发展新路子”、“争当建设川陕革命老区振兴发展示范区排头兵”和“建设果疏关公”的具体实践中锐意进取、晋们争先，基本完成了镇第十五届人民代表大会第三次会议上确定的各项目标任务，镇域经济社会继续保持平稳健康发展。
（二、机构设置
关公镇下属二级单位12个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位11个。
纳入关公镇2019年部门决算编制范围的二级预算单位包括：关公镇人民政府、关公镇会计核算中心、关公镇中心小学、关公镇天官小学、关公镇就业和社会保障服务中心、关公镇中心卫生院、关公镇天官卫生院、关公镇计划生育服务站、、关公镇农业综合服务中心、关公镇畜牧兽医站、关公镇林业站、关公镇文化站。
第二部分 2019年度部门决算情况说明
一、收支决算总体情况说明
2019年度收入9864.55万元，支出9579.31万元。与2019年相比，收入减少2085.45万元，减少21.14%；支出减少2276.69万元，减少23.77%。主要变动原因是易地搬迁项目在2019年度，现已实施的完成,2019年没有这方面的投入。
二、收入决算情况说明
2019年本年收入合计9864.55万元，其中：一般公共预算财政拨款收入9825.49万元，占99.60%；政府性基金预算财政拨款收入39.06万元，占0.4%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元%；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。
三、支出决算情况说明
2019年本年支出合计9579.31万元，其中：基本支出2817.23万元，占29.41%；项目支出6762.08万元，占70.59%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
关公镇2019年度财政拨款收入9864.55万元，支出 9579.31万元。与2019年相比，收入减少2085.45万元，减少21.14%；支出减少2276.69万元，减少23.77%，主要变动原因是易地搬迁项目在2019年度，现已实施的完成,2019年没有这方面的投入。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
关公镇2019年度一般公共预算财政拨款支出9579.31万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少2276.69万元，减少23.77%。主要变动原因是农村基础设施建设投入减少。
关公镇2019年一般公共预算财政拨款支出9579.31万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出707.06万元，占7.38%；教育支出1354.49万元，占14.13%；文化体育与传媒支出26.54万元,占0.28%；社会保障和就业支出2141.45万元，占22.35%；卫生健康支出623.45万元，占6.5%；节能环保支出892.88万元，占9.32%；城乡社区支出378.36万元，占3.95%；农林水支出2900.10万元，占30.38%；交通运输支出504.99万元，占5.27%；住房保障支出15.33万元，占0.16%；其他26.06万元，占0.3%。
2019年一般公共预算支出决算数为9579.31万元，完成预算的100%。其中：
1、一般公共服务支出:（1）人大事务：A行政运行:2019年决算数为12.01万元，完成预算100%，B人大监督：2019年决算数为0.32万元，完成预算100%；（2）政府办公厅（室）及相关机构事务：A行政运行：2019年决算数为135.51万元，完成预算100%，B其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出：2019年决算数为221.8万元，C一般行政管理事务支出：2019年决算数为27万元，D事业运行：2019年决算数为7万元。（3）统计信息事务：事业运行：2019年决算数为8.46万元，完成预算100%；（4）财政事务：A事业运行：2019年决算数为34.73万元，完成预算100%；（5）纪检监察事务：行政运行：2019年决算数为17.39万元，完成预算100%；B其他财政事务地出：2019年决算数为1.91万元；（6）人力资源事务支出：其他人力资源事务支出2019年决算数5.6万元；（8）纪检监察事务：行政运行：2019年决算数为19.17万元；（9）民族事务：2019年决算数为30万元；（10）群众团体事务：A行政运行：2019年决算数为7.55万元，完成预算100%，B其他群众团体事务支出：2019年决算数为8万元；（11）党委办公厅（室）及相关机构事务：行政运行：2019年决算数为17.92万元，完成预算100%。（12）其他一般公共服务支出：2019年决算数为170.08万元。
2、教育支出:（1）普通教育：A学前教育：2019年决算数为39.21万元，完成预算100%，B小学教育：2019年决算数为1093.6万元，完成预算100%，C初中教育：2019年决算数为42.35万元，完成预算100%，D其他普通教育支出：2019年决算数为179.33万元，完成预算100%。
3、文化体育及传媒支出:（1）文化:A群众文化：2019年决算数为24.85万元，完成预算100%，B文化活动：2019年决算数为0.12万元，完成预算100%；C文化市场管理 ：2019年决算数为0.31万元，D其他文化支出：2019年决算数为0.26万元；完成预算100%；（2）广播电视：其他广播电视支出：2019年决算数为0.6万元；（3） 其他文化体育与传媒支出：2019年决算数为0.4万元。
4、社会保障和就业支出：（1）A人力资源和社会保障事务支出：社会保险经办机构：2019年决算数为20.35万元，完成预算100%；B其他人力资源和社会保障管理事务支出：2019年决算数为18万元；（2）民政管理事务:其他民政管理事务支出：2019年决算数为14.64万元，完成预算100%；（3）财政对社会保险基金的补助：财政对城乡居民社会养老保险基金的补助：2019年决算数为765.59万元，完成预算100%；（4）行政事业单位离退休：机关事业单位基本养老保险缴费支出：2019年决算数为69.46万元，完成预算100%；（5）抚恤:A义务兵优抚：2019年决算数为20.74万元，完成预算100%，B其他优抚支出：2019年决算数为279.08万元，完成预算100%；（6）退役安置：退役士兵安置:2019年决算数为31.69万元；其他退役安置支出：2019年决算数为2.2万元（7）社会福利：A儿童福利：2019年决算数为1.08万元，完成预算100%，B老年福利：2019年决算数为45.64万元，完成预算100%；（8）残疾人事业：A残疾人生活和护理补贴：2019年决算数为1万元，B其他残疾人事业支出：2019年决算数为55.49万元，完成预算100%；（9）退役军人管理事务：拥军优属：2019年决算数为0.83万元；（10）最低生活保障：A城市最低生活保障金支出：2019年决算数为0.7万元，完成预算100%，B农村最低生活保障金支出：2019年决算数为4万元，完成预算100%；（11）特困人员供养：农村特困人员救助供养支出：2019年决算数为:35.29万元，完成预算100%；（12）其他生活救助：其他农村生活救助：2019年决算数为4.4万元，完成预算100%；（13）其他社会保障和就业支出：其他社会保障和就业支出：2019年决算数为771.27万元。
5、医疗卫生与计划生育支出:（1）基层医疗卫生机构：A乡镇卫生院：2019年决算数为99.49万元，完成预算100%，B其他基层医疗卫生机构指出：2019年决算数为75.39万元；（2）公共卫生：A基本公共卫生服务：2019年决算数为100.86万元，完成预算100%，B重大公共卫生专项,2019年决算数为7.11万元；（3）计划生育事务：A计划生育服务：2019年决算数为2.64万元，完成预算100%，B其他计划生育事务支出：2019年决算数为133.24万元，完成预算100%；（4）行政事业单位医疗：A事业单位医疗：2019年决算数为11.11万元，完成预算100%，B其他行政事业单位医疗支出：2019年决算数为1.04万元，完成预算100%；（5）财政对基本医疗保险基金的补助：财政对新型农村合作医疗基金的补助：2019年决算数为87.15万元；（6）医疗救助：城乡医疗救助：2019年决算数为71.12万元，（7）优抚对象医疗：优抚对象医疗补助：2019年决算数为14.3万元；（8）其他医疗卫生与计划生育支出：其他医疗卫生与计划生育管理事务支出：2019年决算数20万元，完成预算100%。
6、节能环保支出：（1）自然生态保护：农村环境保护2019年决算数为884.88万元；（2）天退耕还林：退耕现金：2019年决算数为8万元。
7、城乡社区支出：（1）城乡社区管理事务：A工程建设管理：2019年决算数为12.67万元，完成预算100%，B其他城乡社区管理事务：2019年决算数为118.02万元，完成预算100%；（2）城乡社区规划与管理：城乡社区规划与管理：2019年决算数为12.00万元（3）城乡社区公共设施支出：其他城乡社区公共设施支出2019年决算数为76.93万元，完成预算100%。（4）城乡社区环境卫生：城乡社区环境卫生：2019年决算数3.52万元，完成预算100%。（5）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出：农村基础设施建设支出：2019年决算数5万元，完成预算100%。（6）其也城乡社区支出：其他城乡社区支出：2019年决算数162.22万元，完成预算100%。
8、农林水支出：（1）农业：A事业运行：2019年决算数为0.62万元，完成预算100%，B 农业资源保护修复与利用：2019年决算数为9.78万元，C病虫害控制：2019年决算数为15.57万元，D对高校毕业生到基层任职补助：2019年决算数为3.7万元，E防灾救灾：2019年决算数为20.00万元F其他农业支出：2019年决算数为553.33万元；（2）林业：A林业事业机构：2019年决算数为0.39万元，完成预算100%，B森林培育：2019年决算数为5.42万元，C 森林资源管理：2019年决算数为1.48万元，D森林生态效益补偿：2019年决算数为6.34万元，（3）水利：A 农田水利：2019年决算数为1305万元，B农村人畜饮水：2019年决算数为51.21万元，C其他水利支出：2019年决算数为42.00万元；（4）扶贫:A农村基础设施建设：2019年决算数为83.67万元，B生产发展：2019年决算数为204.48万元，C社会发展：2019年决算数为100.55万元，D扶贫贷款奖补和贴息：2019年决算数为168.07万元，E其他扶贫支出：2019年决算数为22.73万元；（5）农村综合改革：A对村级一事一议的补助：2019年决算数为53.34万元，完成预算100%，B对村民委员会和村党支部的补助：2019年决算数为245.96万元，完成预算100%；（6）普惠金融发展支出： 农业保险保费补贴：2019年决算数为3.46万元；（7）其他农林水支出：其他农林水支出：2019年决算数为3.00万元，完成预算100%。
9、交通运输支出：（1）公路水路运输：A公路养护：2019年决算数为4.99万元；（2）车辆购置税支出：车辆购置税用于农村公路建设支出：2019年决算数为500.00万元。
10、住房保障支出：住房公积金：2019年决算数为15.33万元，完成预算100%。
11、其他支出：（1）彩票公益金安排的支出：用于教育事业的彩票公益金支出：：2019年决算数为3.06万元；(2)其他支出：2019年决算数为23万元。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
关公镇2019年一般公共预算财政拨款基本支出2817.23万元，其中：
人员经费2397.12万元，主要包括：基本工资508.38万元、津贴补贴121.44元、奖金4.61万元、伙食补助0.75万元、绩效工资425.49万元、其他社会保障缴费24.04万元、机关事业单位基本养老保险缴费184.61万元、其他工资福利支出23.27万元、抚恤金5.84万元、生活补助740.36万元、救济费91.10万元、医疗费5.46万元、奖励金0.06万元、住房公积金105.03万元,医疗费补助14.30万元，助学金79.94万元，其他个人和家庭的补助支出3.65万元。
公用经费420.13万元，主要包括：办公费145.42万元、印刷费8.99万元、手续费0.01万元、水费12.18万元、电费15.88万元、邮电费8.01万元、物业管理费16.45万元、差旅费108.81万元、维修（护）费23.73万元、租赁费0.1万元、会议费7万元、培训费16.98万元、公务接待费3.58万元、劳务费18.39万元、其他交通费16.38万元、其他商品和服务支出18.25万元。
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
关公镇2019年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.58万元，完成预算100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，年初未预算；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，年初位未预算；公务接待费支出决算为3.58万元，完成预算100%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是严格接待标准。
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年增加了0.41万元，其中：因公出国（境）费支出决算较预算无变化，公务用车购置及运行维护费支出决算较预算无变化；公务接待费支出决算数为3.58万元。公务接待费增加是特殊项目增加了接待费。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.58万元，占100%。
1.因公出国（境）经费
2019年度因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费
2019年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：公务用车运行维护费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆，其他车型0辆，
3、公务接待费
2019年公务接待费3.58万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待123批次，828人，共计支出3.58万元，具体内容包：扶贫工作检查40批次，425人，金额3.00万元；人大调研1次，5人，金额0.02万元；其他检查67次，312人，金额0.56万元。关公镇2019年度无外事接待支出
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2019年政府性基金预算拨款支出8.06万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对乡镇基本财力保障和道路养护项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我镇及时、准确、优质地完成预算编制；预算执行情况良好，支出管理规范，未出现因违规支出受到相关监督部门批评或处理的情况；资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。。本部门还自行组织2个项目绩效评价，从评价情况来看乡镇基本财力保障实施以来，一定程度上缓解了我镇的财政刚性支出压力，有效防范债务增加风险，激发农村活力，为促进恩阳区的经济社会健康发展起到了基础性作用；道路养护项目从经济效益方面、社会效益方面、生态效益方面等都取得的较好的成绩。
（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“乡镇基本财力保障””道路养护”等2个项目绩效目标实际完成情况。
1.乡镇基本财力保障项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数39万元，执行数为39万元，完成预算的100%。通过项目实施，提升了政府的执政能力、保障了基层组织运转、改善和加强了基本公共服务，促进了我镇和谐稳定的发展。发现的主要问题：（1）财政收支矛盾突出，债务负担沉重；（2）财源受限，财力明显减少，机构运转出现困难。下一步改进措施：（1）建立事权和支出责任匹配的制度；（2）加强财政管理；（3）落实保障与预算绩效相挂钩。
2.自然灾害救助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数34万元，执行数为34万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障镇辖内6.20暴雨灾害进行应急排危，提高了项目的实际经济效益，减少了国家资金的浪费，方便群众生产和生活，对提升群众满意度也有明显的作用。发现的主要问题：根据自查自评，我镇在应急排危项目实施方面有一定的成绩，但是在项目软件资料的规范及资金报账支付环节存在一定的滞后。下一步改进措施：我镇将加大对各项目实施村（居）进行软件资料规范培训，确保项目资金及时报账支付，争取做到“软硬”件都达标的项目实施点
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项目支出绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
乡镇基本财力保障 |
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预算单位 |
巴中市恩阳区关公镇 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
39 |
执行数: |
39 |
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其中-财政拨款: |
39 |
其中-财政拨款: |
39 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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通过项目实施，提升了政府的执政能力、保障了基层组织运转、改善和加强了基本公共服务，促进了我镇和谐稳定的发展 |
缓解了我镇的财政刚性支出压力，有效防范债务增加风险，激发农村活力，为促进恩阳区的经济社会健康发展起到了基础性作用 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
保障年初6个项目的正常开展 |
6项目都合理开展 |
6项目都合理开展 |
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项目完成指标 |
质量指标 |
按计划按时、按质完成工作任务 |
项目都按时按质100%完工 |
项目都按时按质完100%工 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
按进度申报预算用款额度，严格完成预算支出任务 |
完成各项支出进度要求，保障各项工作顺利开展 |
完成各项支出进度要求，保障各项工作顺利开展 |
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项目完成指标 |
成本指标 |
所有支出不超过预算安排 |
项目支出不超过年初预算安排 |
项目支出不超过年初预算安排 |
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效益指标 |
经济效益 |
保证预算顺利进行，促进辖区经济发展，完成辖区各项经济指标 |
保证预算顺利进行，促进辖区经济发展，完成辖区各项经济指标 |
保证预算顺利进行，促进辖区经济发展，完成辖区各项经济指标 |
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效益指标 |
社会效益 |
提升学习生活工作环境及推介乡村旅游 |
群众反映良好 |
群众反映良好 |
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效益指标 |
生态效益 |
维护社会稳定，实现社会的长治久安，提高人民群众生活水平 |
切实改善农村人居环境，学习生活环境 |
切实改善农村人居环境，学习生活环境 |
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效益指标 |
可持续影响 |
建立长效机制，为全镇人民提供良好的生活、工作环境，促进社会可持续健康发展 |
体现政策导向，长期保障工作平稳进行 |
体现政策导向，长期保障工作平稳进行 |
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满意度指标 |
满意度指标 |
不断提升满意度 |
90% |
90% |
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项目支出绩效目标完成情况表 |
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项目名称 |
道路养护 |
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预算单位 |
巴中市恩阳区关公镇 |
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预算执行情况(万元) |
预算数: |
34 |
执行数: |
34 |
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其中-财政拨款: |
34 |
其中-财政拨款: |
34 |
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其它资金: |
0 |
其它资金: |
0 |
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年度目标完成情况 |
预期目标 |
实际完成目标 |
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保障镇辖内乡村道路进行排危排险，提高了项目的实际经济效益，减少了国家资金的浪费，方便群众生产和生活，并在一定程度上提升环境治理 |
项目从经济效益方面、社会效益方面、生态效益方面等都取得的较好的成绩 |
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绩效指标完成情况 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
预期指标值(包含数字及文字描述) |
实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
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项目完成指标 |
数量指标 |
各项目村应急排危资金到位 |
各项目村应急排危资金到位 |
各项目村应急排危资金到位 |
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项目完成指标 |
质量指标 |
按计划按时、按质完成工作任务 |
各项目村道路都良好 |
获得“优秀”的村（居）5个，“良”3个，“合格”2个，“不合格”0个 |
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项目完成指标 |
时效指标 |
按进度申报预算用款额度，严格完成预算支出任务 |
各项目村道路应急排险资金到位 |
各项目村道路应急排险资金到位 |
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项目完成指标 |
成本指标 |
所有支出不超过预算安排 |
26000元/公里 |
26000元/公里 |
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效益指标 |
社会效益 |
方便群众生产和生活 |
方便群众生产和生活 |
方便群众生产和生活 |
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效益指标 |
生态效益 |
维护社会稳定，实现社会的长治久安，提高人民群众生活水平 |
自然灾害救助应急排危资金体现以人为本、保证道路通畅、保护人民生命财产安安。 |
自然灾害救助应急排危资金体现以人为本、保证道路通畅、保护人民生命财产安安。 |
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效益指标 |
可持续影响 |
建立长效机制，为全镇人民提供良好的生活环境，促进社会可持续健康发展 |
体现政策导向，长期保障工作平稳进行 |
体现政策导向，长期保障工作平稳进行 |
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满意度指标 |
满意度指标 |
不断提升满意度 |
90% |
90% |
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（三）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《关公镇2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。
本部门自行组织对乡镇基本财力保障项目、道路养护项目开展了绩效评价，《乡镇基本财力保障项目2019年绩效评价报告》《道路养护项目2019年绩效评价报告》见附件2。
十一、其他重要事项的情况说明
2019年关公镇机关运行经费支出192.14万元，比2018年增加0.91万元，增加0.5%。
2019年度，关公镇政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
截至2019年12月31日，关公镇公有车辆0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，其他车型0辆，价值0万元。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务支出
（1）一般公共服务支出(类)人大事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
（2）一般公共服务支出(类)人大事务(款)人大监督(项):指各级人大开展监督工作的支出
（3）一般公共服务支出(类)政府办公厅室及相关机构事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
（4）一般公共服务支出(类)政府办公厅室及相关机构事务(款)一般行政管理事务(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。
（5）一般公共服务支出(类)政府办公厅室及相关机构事务(款)事业运行(项):指事业单位的基本支出不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
（6）一般公共服务支出(类)政府办公厅室及相关机构事务(款)其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出(项):指除上述项目以外的其他政府办公厅及相关机构事务支出。
（7）一般公共服务支出(类)统计信息事务(款)事业运行(项):事业单位的基本支出不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
（8）一般公共服务支出(类)财政事务(款)事业运行(项):事业单位的基本支出不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。
（9）一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。
（10）一般公共服务支出(类)纪检监察事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
（11）一般公共服务支出(类)群众团体事务(款)行政运行(项):指指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
（12）一般公共服务支出(类)党委办公厅室及相关机构事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
（13）一般公共服务支出(类)其他一般公共服务支出(款)其他一般公共服务支出(项):指除上述项目以外的其他一般公共服务支出。
10.教育支出
（1）教育支出(类)普通教育(款)学前教育(项):指各部门举办的学前教育支出。
（2）教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项):指各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
（3）教育支出(类)普通教育(款)初中教育(项):指各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
（4）教育支出(类)普通教育(款)其他普通教育支出(项):指除上述科目外的其他用于普通教育方面的支出。
（5）教育支出(类)其他教育支出(款)其他教育支出(项):指除上述科目外的其他用于普通教育方面的支出。
11.文化体育与传媒支出:
（1）文化体育与传媒支出(类)文化(款)文化活动(项):指举办大型文化艺术活动支出。
（2）文化体育与传媒支出(类)文化(款)群众文化(项):指群众文化方面的支出,包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出。
（3）文化体育与传媒支出(类)文化(款)文化市场管理(项):指用于文化执法检查等文化市场管理方面的支出。
（4）文化体育与传媒支出(类)文化(款)其他文化支出(项):指出上述项目以外的其他用于文化方面的支出。
（5）文化体育与传媒支出(类)新闻出版广播影视(款) 其他新闻出版广播影视支出(项):指出上述项目以外的其他用于新闻出版广播影视方面的支出。
（6）文化体育与传媒支出(类)其他文化体育与传媒支出(款)其他文化体育与传媒支出(项):指出上述项目以外的其他用于文化体育与传媒方面的支出。
12.社会保障和就业支出
（1）社会保障和就业支出(类)人力资源和社会保障管理事务(款)社会保险经办机构(项): 指社会保险经办机构开展业务工作的支出。
（2）社会保障和就业支出(类)民政管理事务支出(款)其他民政管理事务支出(项):指民政部门接待来访、法制建设、政策宣传方面的支出,以及开展优抚安置、救灾减灾、社会救助、社会福利、婚姻登记、社会事务、信息化建设等专项业务的支出。
（3）社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。
（4）社会保障和就业支出(类)抚恤(款)义务兵优待(项):指用于义务兵优待方面的支出。
（5）社会保障和就业支出(类)抚恤(款)其他优抚支出(项):指上述以外其他用于优抚方面的支出。
（6）社会保障和就业支出(类)退役安置(款)退役士兵安置(项):用于伤残义务兵的一次性建房补助,对符合条件的退役士兵、转业士官的安置支出。
（7）社会保障和就业支出(类)社会福利(款)儿童福利(项):指对儿童提供福利服务方面的支出。
（8）社会保障和就业支出(类)社会福利(款)老年福利(项):指对老年人提供福利服务方面的支出。
（9）社会保障和就业支出(类)社会福利(款)其他社会福利支出(项):指除上述项目外其他用于社会福利方面的支出。
（10）社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)残疾人生活和护理补贴(项):指困难残疾人生活补贴及重度残疾人护理补贴支出。
（11）社会保障和就业支出(类)残疾人事业(款)其他残疾人事业支出(项):指出上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。
（12）社会保障和就业支出(类)自然灾害生活补助(款)中央自然灾害生活补助(项):指中央预算对遭受特大自然灾害地区的地方政府在安排受灾群众吃、穿、住和抢救、转移、安置、治病等经费发生困难时给予的专项补助,以及抗御特大自然灾害而设立的中央级救灾物资储备资金。
（13）社会保障和就业支出(类)自然灾害生活补助(款)地方自然灾害生活补助(项):指地方预算安排受灾群众吃、穿、住等困难救济费和发生自然灾害时的抢救、转移、安置、治病等支出,以及抗御特大自然灾害而设立的地方救灾物资采购资金。
（14）社会保障和就业支出(类)自然灾害生活补助(款)其他自然灾害生活补助(项):指出上述项目以外其他用于自然灾害恢复重建的补助支出。
（15）社会保障和就业支出(类)最低生活保障(款)城市最低生活保障金支出(项):指城市最低生活保障对象的最低生活保障金支出。
（16）社会保障和就业支出(类)最低生活保障(款)农村最低生活保障金支出(项):指农村最低生活保障对象的最低生活保障金支出。
（17）社会保障和就业支出(类)临时救助(款)流浪乞讨人员救助支出(项):指用于生活无着的流浪乞讨人员的救助支出和救助管理机构的运转支出。
（18）社会保障和就业支出(类)特困人员救助供养(款)农村特困人员救助供养支出(项):指农村特困人员救助供养支出。
（19）社会保障和就业支出(类)其他生活救助(款)其他农村生活救助(项):指除最低生活保障、临时救助、特困人员供养、自然灾害生活救助外,用于农村生活困难居民生活救助的其他支出。
（20）社会保障和就业支出(类)财政对基本养老保险基金的补助(款)财政对城乡居民基本养老保险基金的补助(项):指财政对城乡居民基本养老保险基金的补助支出。
（21）社会保障和就业支出(类)其他社会保障和就业支出(款)其他社会保障和就业支出(项):指出上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。
13.医疗卫生与计划生育支出:
（1）医疗卫生与计划生育支出(类)基层医疗卫生机构(款)乡镇卫生院(项):指用于乡镇卫生院的支出。
（2）医疗卫生与计划生育支出(类)基层医疗卫生机构(款)其他基层医疗卫生机构(项):指用于乡镇卫生院的支出。
（3）医疗卫生与计划生育支出(类)公共卫生(款)基本公共卫生服务(项):指基本公共卫生服务支出。
（4）医疗卫生与计划生育支出(类)计划生育事务(款)计划生育服务(项):指计划生育服务支出。
（5）医疗卫生与计划生育支出(类)计划生育事务(款)其他计划生育事务支出(项):指除上述项目外其他用于计划生育管理事务方面的支出。
（6）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
（7）医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员的医疗经费。
（8）医疗卫生与计划生育支出(类)财政对基本医疗保险基金的补助(款)财政对新型农村合作医疗基金的补助(项):指财政对新型农村合作医疗基金的补助支出。
（9）医疗卫生与计划生育支出(类)财政对基本医疗保险基金的补助(款)财政对城镇居民基本医疗保险基金的补助(项):指财政对城镇居民基本医疗保险基金的补助的支出。
（10）医疗卫生与计划生育支出(类)医疗救助(款)城乡医疗救助(项):指财政对城乡困难群众医疗救助的支出。
（11）医疗卫生与计划生育支出(类)优抚对象医疗(款) 优抚对象医疗补助(项):指按规定补助优抚对象的医疗经费。
（12）医疗卫生与计划生育支出(类)其他医疗卫生及计划生育支出(款) 其他医疗卫生及计划生育支出(项):指除上述项目以外其他用于医疗卫生与计划生育方面的支出。
14.节能环保支出:
（1）节能环保支出(类)污染防治(款)水体(项):指政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。
（2）节能环保支出(类)自然生态保护(款)农村环境保护(项)：指用于农村环境保护方面的支出。
（3）节能环保支出(类)天然林保护(款)政策性社会性支出补助(项):指专项用于实施单位承担的政策性社会性补助支出。
15.城乡社区支出:
（1）城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)工程建设管理(项):指调控建设市场运行、拟定建设市场法规、实施建筑工程质量、安全、工程勘察设计建管等方面的支出。
（2）城乡社区支出(类)城乡社区管理事务(款)其他城乡社区管理事务(项):指其他用于城乡社区管理事务方面的支出。
（3）城乡社区支出(类)城乡社区规划与管理(款)其他城乡社区规划与管理(项):指城乡社区、风景名胜区、防灾减灾、历史名城规划制定与管理等方面的支出。
（4）城乡社区支出(类)城乡社区公共设施(款)其他城乡社区公共设施支出(项):
（5）城乡社区支出(类)城乡社区环境卫生(款)城乡社区环境卫生(项):指其他用于城乡社区公共设施方面的支出。
（6）城乡社区支出(类)其他城乡社区支出(款)其他城乡社区支出(项):指其他用于城乡社区社区方面的支出。
16.农林水支出:
（1）农林水支出(类)农业(款)事业运行(项):指农业事业单位基本支出,事业单位设施、系统运行与资产维护等方面的支出。
（2）农林水支出(类)农业(款)病虫害控制(项):指用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、设施、药物、疫苗、种苗，役畜（禽、鱼、植物）防治、扑杀补偿及劳务补偿、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出。
（3）农林水支出(类)农业(款)防灾救灾(项):指对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，草原扑火防火及其灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助。
（4）农林水支出(类)农业(款)农业生产支持补贴(项):指对种粮农民直接补贴,对农业生产资料补贴、技术物化补贴,推广先进适用农机农艺技术等方面的支出。
（5）农林水支出(类)农业(款)对高校毕业生到基层任职补助(项):指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出。
（6）农林水支出(类)农业(款)其他农业支出(项):指其他用于农业方面的支出。
（7）农林水支出(类)林业(款)林业事业机构(项):指林业事业单位的基本支出。
（8）农林水支出(类)林业(款)森林培育(项):指育苗（种）、造林、抚育、生物质能源建设以及义务植树，生物措施治理水地流失等支出。
（9）农林水支出(类)林业(款)森林生态效益补偿(项):指森林生态效益补偿基金安排用于公益林营造、抚育、管理和保护等方面的支出。
（10）农林水支出(类)水利(款)水利技术推广(项):指水利系统纳入预算管理的技术推广事业单位的支出。
（11）农林水支出(类)水利(款)农村人畜饮水(项):指用于农村人畜饮水工程建设等方面的支出。
（12）农林水支出(类)水利(款)其他水利支出(项):指其他用于水利方面的支出。(13)农林水支出(类)扶贫(款)一般行政管理事务(项):反映扶贫行政单位的基本支出。
（13）农林水支出(类)扶贫(款)农村基础设施建设(项):指用于农村贫困地区乡村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出。
（14）农林水支出(类)扶贫(款)生产发展(项):指农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出。
（15）农林水支出(类)扶贫(款)社会发展(项):指用于农村贫困地区中小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出。
（16）农林水支出(类)扶贫(款)扶贫贷款奖补和贴息(项):指农村贫困地区扶贫贷款的奖补和贴息支出。
（17）农林水支出(类)扶贫(款)其他扶贫支出(项):指其他用于扶贫方面的支出。
（18）农林水支出(类)农业综合开发(款)土地治理(项):指农业综合开发部门安排的土地治理项目支出。
（19）农林水支出(类)农业综合开发(款)产业化发展(项):支农业综合开发部门安排的产业化发展项目支出。
（20）农林水支出(类)农村综合改革(款)对村级一事一议的补助(项):指农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出。
（21）农林水支出(类)农村综合改革(款)对村民委员会和村党支部的补助(项):指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出,以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。
（22）农林水支出(类)农村综合改革(款)对村集体经济组织的补助(项):指农村税费改革后对村集体经济组织的补助支出。
（23）农林水支出(类)普惠金融发展支出(款)对农业保险保费补贴(项):指对农民或农业生产经营组织投保农业保险给予的补贴。
（24）农林水支出(类)其他农林水支出(款)其他农林水支出(项):指其他用于农林水方面的支出。
17.交通运输支出:
（1）交通运输支出(类)公路水路运输(款)公路建设(项):指新建公路支出，公路改革支出，特大型桥梁建设支出，公路客货运站（场）建设支出。
（2）交通运输支出(类)公路水路运输(款)公路养护(项):指公路养护支出。
（3）交通运输支出(类)成品油价格改革对交通运输的补贴(款)农村道路客运补贴(项):支成品油价格改革财政对农村道路客运的补贴。
18.资源勘探信息等支出：
资源勘探信息等支出(类)安全生产监管(款)其他安全生产监管支出(项):指其他用于安全生产监督方面的支出。
19.商业服务业等支出：
商业服务业等支出(类)商业流通事务(款)其其他商业流通事务支出(项):指其他用于商业流通事务方面的支出。
20.金融支出:
金融支出(类)金融发展支出(款)其他金融发展支出(项):指其他用于金融发展方面的支出。
21.住房保障支出:
（1）住房保障支出(类)保障性安居工程支出(款)农村危房改造(项):指用于农村危房改造方面的支出。
（2）住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
22.其他支出：
其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项):指其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。
23.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
24.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
25.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
26.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
27.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
28.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
附件1
关公镇2019年部门整体支出绩效评价报告
（一）机构组成。
我镇2019年年末共有23个行政事业单位，其中：行政机构6个，事业单位17个。
（二）机构职能。
1.镇党委主要职责：
（1）贯彻执行党的路线方针政策和上级党组织及本镇党员代表大会（党员大会）的决议。
（2）讨论决定本镇经济建设和社会发展中的重大问题。需由镇政权机关或集体经济组织决定的问题，由镇政权机关或集体经济组织依照法律和有关规定作出决定。
（3）领导镇政权机关和群众组织，支持和保证镇政权机关和群众组织依照国家法律及各自章程充分行使职权。
（4）加强镇党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设。
（5）按照干部管理权限，负责本镇干部的教育、培养、选拔和监督工作。协助管理上级有关部门驻镇单位的干部。
（6）领导本镇社会主义民主法治建设和精神文明建设，做好社会治安综合治理及计划生育工作。
2.镇政府主要职责：
（1）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。
（2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划，加强公共设施的建设和管理，发展各项服务事业。
（3）依法管理本级财政、执行本级预算。
（4）为群众提供有效的科技、教育、文化、信息、卫生、体育、医疗、佬开发、劳动就业、安全生产等方面的服务。
（5）保护国有资产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产、保障公民的人身权力、民主权利和其他权利，保护各种组织的合法权益。
（6）开展社会主义与法制教育，加强社会法制综合治理，调解民事纠纷，维护社会秩序。
（7）推行计划生育，控制人口增长，保护妇女、儿童和老人的合法权益。
（8）负责民政工作，发展社会福利事业，做好社会保障工作，办理兵役事项。
（9）承办上级人民政府交办的其他事项。
（10）设立人民武装部，依法履行国防动员、民兵训练、预备役管理等职能。
（三）人员概况。
我镇2019年年末编制人数为270人，其中：行政编制19人，工勤编制1人，事业编制250人。
（一）部门财政资金收入情况。
2019年全镇收入总计9864.54万元，其中：年初预算2537.52万元，调整预算9864.54万元（政府性基金预算财政拨款39.06万元），上年结转结余273.19万元。
（二）部门财政资金支出情况。
我镇2019年支出9579.33万元，其中：基本支出2817.24万元，项目支出6762.09万元，结余558.4万元。
基本支出2817.24万元，其中：工资福利支出1461.87万元，商品和服务支出420.13万元，对个人和家庭的补助支出935.25万元。
项目支出6762.09万元，其中：商品和服务支出361.00万元，对个人和家庭的补助支出2,036.83万元，其他资本性支出4,356.20万元。
（一）部门预算管理。
包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况：1.2019年本部门的预决算编制均按照区财政局下达的相关文件指标进行了编制，按时完成经、编制工作，决算报表和说明均在恩阳区政府门户网站公开。2.绩效目标也按照有关文件如实进行了填报。3.文明创建、未成年人思想道德建设作、志愿服务等专项预算也提前进行了规划和筹划。
（二）专项预算管理。
包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况：
（1）资金绩效分配情况。
执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，实施绩效分配情况。本部门按照省级的专项资金管理办法，实施专款专用原则，用在文明城市的创建、公益广告的宣传等专项项目上。
（2）项目资金管理情况。
项目资金管理办法、中长期规划等制度建设情况等。
有项目资金管理办法、中长期规划等制度。
（3）绩效目标完成情况。
项目实施完成后预期经济、社会效益等绩效目标实现情况。
（三）结果应用情况。
包括部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。
1.行政运转保障。
保障机关运转、履行职能职责总体情况。
2019年本部门职员各司其职，在各自的职责范围内按照财政局下达的预算指标，严格按照预算内开支，保障了机关的正常运转。
2.机关厉行节约。
机关因公出国（境）费用、会议费、车辆购置及运行费用和公务接待经费控制压缩情况等。
（一）评价结论。
我镇及时、准确、优质地完成预算编制；预算执行情况良好，支出管理规范，未出现因违规支出受到相关监督部门批评或处理的情况；资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。
（二）存在问题。
1.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。
2.公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。
（三）改进建议。
针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：
1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。
2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3.完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。
4.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。
2019年乡镇基本财力保障
绩效评价的自评报告
一、乡镇基本财力保障项目基本情况
（一）项目基本情况
根据《巴中市恩阳区财政局关于2019年部门预算的批复》（恩财预〔2019〕5号）文件，2019年区财政共下达我镇乡镇基本财力保障资金39万元。主要用于乡风文明建设、防灾应急救助、便民服务中心建设、创新社会管理、环境整治。
创新社会管理项目5万元，根据《巴中市恩阳区人力资源和社会保障局 巴中市恩阳区财政局关于进一步做好职业技能培训工作的通知》（恩人社发〔2016〕107号）文件要求，主要用于开展技能就业培训、“农民夜校”、党员教育培训等工作。
便民服务中心建设项目5万元，根据《巴中市恩阳区人民政府政务服务管理办公室关于规范便民服务中心相关工作的通知》（恩政管发〔2017〕22号）及《巴中市恩阳区政务服务和公共资源交易服务中心关于进一步加强乡镇（街道）便民服务中心规范运行管理的通知》要求，其中：便民服务标识标牌、办件服务宣传资料等支出5万元从乡镇基本财力保障中解决。
防灾应急救助10万元，道路水毁资金抢救道路，保障道路畅通，政府在基本财力保障中支出10万元，其余由各村自行在办公费或农村公共服务和基础建设资金中支出。。
环境整治10万元。主要用于场镇垃圾场建设、污水处理等项目支出。
乡风文明建设9万元，为推介关公镇乡村旅游、特色农副产品，宣传惠民政策、了解社情民意等，2019年镇政府同巴中日报社、恩阳新闻中心以及文化传媒公司等合作， 围绕关公规划、产业发展、生态建设、脱贫攻坚、法治建设、惠农政策、社情民意调查等关键内容进行宣传，取得了良好的效果。2019年共开支宣传费15万元，其中基本财力保障中支出9万元。
（二）项目绩效情况
乡镇基本财力保障实施以来，一定程度上缓解了我镇的财政刚性支出压力，有效防范债务增加风险，激发农村活力，为促进恩阳区的经济社会健康发展起到了基础性作用。2019年主要用于农村基础设施改善、便民服务设施、技能培训、环境整治等方面。社会管理和公共服务水平得到提高，加快了农村基础设施建设和民生改善，有效促进了我镇新型集体经济组织、乡村旅游、特色果蔬、就业服务等的发展。
二、绩效评价自评工作开展情况
根据《巴中市恩阳区财政局关于开展2019年财政支出绩效评价工作的通知》（恩财预〔2019〕19号）文件要求，于2019年7月开始乡镇基本财力保障资金绩效自评的工作。我镇组织相关专业技术人员实施现场评价，通过走访群众，查阅资料，采取实地查看、调查走访等方式，了解乡镇基本财力保障项目取得的成效和存在的问题，开展现场评价工作。现场评价项目5个，覆盖总项目数的100%，涉及资金39万元。
三、项目资金使用及管理情况
一是领导到位。镇党委、镇政府高度重视资金管理工作，制定项目规划，严格按照规划内容实施，专项资金经镇长审核同意后方可列支。
二是管理制度到位。严格执行会计法规、财经纪律，资金拨付坚持按项目计划、工程进度和质量分阶段验收拨款，确保了专项资金专款专用，有效地防止了截留、挤占和挪用。
三是跟踪检查到位。镇纪委、财政、建管等部门全面参与专项资金事前、事中和事后全过程的监管。把专项资金的执行、拨付、管理作为监督的重点；在监督环节上，实行关口前移，从事后监督管理转向事前审核，事中监督和事后检查稽核相结合的监督制度上来，形成多环节全过程的监督管理格局，尽量早发现问题，早解决问题，避免和减少损失，提高专项资金使用效益。
四、存在的主要问题
（一）财政收支矛盾突出，债务负担沉重。从近几年来的情况看，我镇财政存在收入靠转移、人均财力水平低和财政刚性支出大的基本特点，具体表现为：一是收支矛盾突出。当前乡镇财政收入全靠上级转移支付，但农村基础设施建设、脱贫攻坚等支出巨大。二是债务负担沉重。由于历年来场镇基础设施建设和农村水利、道路建设等所形成的债务无力举措来源偿还。
（二）财源受限，财力明显减少，机构运转出现困难。
乡镇财源受限，财力明显减少，自主的财力缺乏。成区以来，各类项目的实施落实政策的主动权不在乡镇政府，而在条条管辖下的部门，各类项目开支的工作经费也实行条管。然各项政策的落实大都在基层，致使乡镇日常办公运转困难。
五、建议
（一）建立事权和支出责任匹配的制度。合理界定乡镇事权和支出责任，进一步增加乡镇转移支付，增加一般性转移支付，使乡镇基层政府有稳定的财力来源满足支出责任需要，并逐步形成稳定的制度性安排。
（二）加强财政管理。强化收入征管，增加财政收入，不断提高我区财政收入水平；加强对支出管理，严格控制支出，节约财政资金。进一步完善财务规章制度。会议、学习、差旅、接待、下乡补助要严格执行国家统一的财务制度，从严控制非生产性支出。严格控制预算外支出。
（三）落实保障与预算绩效相挂钩。要加强对乡镇政府预算的管理和监督，积极推行支出预算绩效管理制度，扩大绩效评价范围，不断提高财政资金使用效益。改革政绩考核机制，要加强对乡镇基本财力保障资金的使用进行监控和检查。
2019年道路养护项目支出绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目资金申报及批复情况。经过考核后，我镇向区应急管理局申报自然灾害救助-应急排危资金为34万元，实际批复到镇的资金为34万元。
（二）项目绩效目标。该项目主要是2019年6.20暴雨灾害应急排危，对关兴路西南、风华、永定、骑龙、老林、九龙等村及其他单位实体下达暴雨灾害排危，关公镇人民政府组织相关项目村及单位对暴雨造成的道路堵塞、垮塌、塌方、水沟、涵洞、路肩障碍物的清除。我镇对应急排危项目分段和分村进行实施。
（三）项目资金申报相符性。我镇项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。
二、项目实施及管理情况
（一）资金计划、到位及使用情况
1.资金计划及到位。我镇辖20个村、3个居委会，我镇实收区财政局资金34万元，该项资金于2019年12月31日到账34万元。
2.资金使用。（1）截止评价时点我镇自然灾害救助资金的实际支出情况:全镇共支付道路应急排危资金34万元。（2）暴雨造成的道路堵塞、垮塌、塌方、水沟、涵洞、路肩障碍物的清除。（3）支付依据合规合法，资金支付与预算相符。
（二）项目财务管理情况
我镇对项目的实施严格执行项目要求，成立了我镇《项目工作领导小组》，按照项目类别和环节进行责任分工、明确项目在实施的各个环节过程中的监督管理，确保项目顺利实施，并通过规范我镇财务管理制度，按照要求进行会计核算及账务处理。
（三）项目组织实施情况
1.该项目主要由各村（居）相关单位负责辖内村道路进行应急排危，镇应急管理站负责镇辖内应急排危指导、验收，具体由镇应急管理站统一组织管理。
2.成立了镇应急排危项目验收组，由镇长任组长，分管领导任副组长，镇应急管理站及镇级项目管理部门负责人任成员的验收组，下设办公室于镇交管站，由应急管理站负责人任办公室主任，负责日常工作。
3.该项目在具体实施过程中，严格按照项目管理办法进行实施，在项目结束后由镇验收组成员组织项目村（居）代表一同进行验收，对实施完成且验收合格的项目在项目村进行公示，主要包含项目情况及资金使用情况的公示，按照项目报账资料规范完善，及时报账支付资金。
4.对项目进行严格考核，在项目实施后根据验收的情况以及资料规范情况进行打分，分“优秀”、“良”、“合格”、“不合格”四个档次，且以此作为各村（居）项目金分配的依据。
三、项目绩效情况
（一）项目完成情况
我镇项目共完成数量10个具体实施点，其中完成质量情况：获得“优秀”的村（居）5个，“良”3个，“合格”2个。均在1月底全面完成的道路养护，平均成本在26000元/公里，截止评价时点我镇道路养护在完成的任务量、质量标准、进度计划、成本控制目标方面均是按照要求顺利进行。
（二）项目效益情况
该项目从经济效益方面：对我镇辖内暴雨造成的塌方进行除险，提高了项目的实际经济效益，减少了国家资金的浪费。
项目社会效益方面：方便群众生产和生活。
项目生态效益方面：自然灾害救助是国家对基础薄弱的地方实行的一种救助行为，体现国家的关心、关怀，使群众的获得感、幸福感进一步提升。
项目实施服务对象满意度方面：群众对该项目的实施表示很满意，希望这类项目能够一直保留下去。
四、存在问题
根据自查自评，我镇在自然灾害救助项目实施方面有一定的成绩，但是在项目软件资料的规范及资金报账支付环节存在一定的滞后。
五、相关建议
我镇将加大对各项目实施村（居）进行软件资料规范培训，确保项目资金及时报账支付，争取做到“软硬”件都达标的项目实施点。
第五部分 附表
一、巴中市恩阳区关公镇决算公开表（汇总）
二、巴中市恩阳区关公镇人民政府决算公开表
三、巴中市恩阳区关公镇会计核算中心决算公开表
四、巴中市恩阳区关公镇综合文化站公开表
五、巴中市恩阳区关公镇中心小学决算公开表
六、巴中市恩阳区关公镇天官小学决算公开表
七、巴中市恩阳区关公镇就业和社会保障服务中心决算公开表
八、巴中市恩阳区关公镇卫生院决算公开表
九、巴中市恩阳区关公镇天官卫生院决算公开表
十、巴中市恩阳区关公镇计划生育服务站决算公开表
十一、巴中市恩阳区关公镇农业综合服务站决算公开表
十二、巴中市恩阳区关公镇畜牧兽医站决算公开表
十三、巴中市恩阳区关公镇林业站决算公开表
四川省巴中市恩阳区关公镇畜牧兽医站(MB0T844820).XLS
四川省巴中市恩阳区关公镇会计核算中心(7716519520).XLS
四川省巴中市恩阳区关公镇计划生育服务站(MB0W274050).XLS
四川省巴中市恩阳区关公镇就业和社会保障服务中心(5676168260).XLS
四川省巴中市恩阳区关公镇林业站(4524449800).XLS
四川省巴中市恩阳区关公镇农业综合服务站(MA6CK7C620).XLS
四川省巴中市恩阳区关公镇人民政府(0088437156).XLS
四川省巴中市恩阳区关公镇人民政府汇总(0088437156).xls
四川省巴中市恩阳区关公镇天官卫生院(4524468040).XLS
四川省巴中市恩阳区关公镇天官小学(4524407280).XLS
四川省巴中市恩阳区关公镇卫生院(4524470060).XLS
四川省巴中市恩阳区关公镇中心小学(4524406210).XLS
四川省巴中市恩阳区关公镇综合文化站(MB0T597110).XLS
川公网安备 51190302000116号