巴中市恩阳区文化广播电视和旅游局关于2021年部门整体支出绩效评价的报告

为深入贯彻落实中央、省、市区关于全面实施预算绩效管理决策部署，进一步优化财政资源配置，提高财政资金使用效益，根据《关于开展2022年财政支出绩效评价工作的通知》（恩财监绩〔2022〕5号）文件要求，我局认真组织评价工作，现将情况报告如下：

一、部门概况

（一）机构组成

巴中市恩阳区文化广播电视和旅游局属区级行政事业单位，机关内设办公室（信访股）、行政审批股、文化艺术股、产业发展股、资源开发股、市场管理股、宣传推广股、广播电视股（村村通维修中心）、人事股、计财股等10个股室；下设区文化市场综合行政执法大队（参公管理）、区文化馆、区图书馆、区美术馆、区文物保护中心、区非物质文化遗产保护中心、区电视转播台、区问心文化传播中心、区米仓古道历史文化研究中心等9个事业单位。

（二）机构职能

1.贯彻执行国家、省、市有关文化、广播电视、旅游工作的法律法规和方针政策，负责本部门依法行政工作。  

2.拟订全区文化、广播电视、旅游工作的发展规划及管理制度并组织实施，推进全区文化、广播电视、旅游体制机制改革工作。

3.管理全区性文化、广播电视、旅游活动，指导、协调全区文化、广播电视、旅游基础设施建设。

4.指导全区文艺事业发展，推动各门类艺术、各艺术品种发展，推动中华优秀传统文化和巴文化传承发展。

5.负责非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

6.推进全区公共文化服务体系建设，深入实施文化惠民工程，逐步实现基本公共文化服务标准化、均等化。

7.监督管理全区广播电视行业节目的内容和质量，管理全区广播电视安全播出工作，指导监管广播电视广告播放。推进全区应急广播体系建设，推进广播电视产业与新媒体新技术新业态融合发展。

8.组织文化、广播电视、旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化旅游产业、广播电视产业发展。

9.指导全区文化、广播电视、旅游市场发展，对文化、广播电视和旅游市场经营依法进行行业监管，承担全区文化、广播电视和旅游系统及市场安全生产工作的综合协调及监督责任，推进文化、广播电视和旅游行业信用体系建设。

10.指导、管理全区文化、广播电视和旅游行业对外交流合作与宣传推广工作，组织大型文化对外交流活动，推动中华文化和恩阳地域文化走出去。

11.承担职责范围内的生态环境保护、审批便民服务等工作责任。

12.推进文化广播电视和旅游行业人才队伍建设。

13.完成区委和区政府交办的其他任务。

（三）人员概况

2021年，我局实有人员64人，其中：行政人员6人，参公事业人员10人，非参公事业人员48人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2021年年初财政拨款结转结余1888.94万元，当年年初财政预算收入693.32万元，当年追加预算收入927.43万元，调整后当年总预算收入1620.75万元。

（二）部门财政资金支出情况

1.预算总支出

2021年年初预算支出 666.28 万元，当年追加预算支出 927.43万元，决算财政支出2170.48万元。其中：基本支出1127.61万元，项目支出 1042. 87万元。

2.预算支出按功能支出分类

（1）一般公共服务支出977.64万元。主要用于局系统单位正常运转发生的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费，以及办公费、印刷费、水电费、办公设施设备购置费等日常公用经费，以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而发生的项目支出，主要包括重点项目建设、项目工作及影像资料制作经费、招投标工作经费、节能减排及固定资产投资工作经费、以及文化市场稽查、文物保护工作经费、广播电视网络运行维护、文化艺术活动开展、借阅图书阅览、非艺传承保护利用、旅游资源开发、市场宣传报道工作、馆（站）免费开放工作、农家书屋管家补助经费等。

（2）社会保障和就业支出62.79万元。主要用于按照规定缴纳的基本养老保险和住房公积金支出。

（3）卫生健康支出38.11万元。主要用于按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

（4）个人家庭补助支出3.49万元。主要用于遗属家庭个人困难补助经费支出。

（5）住房保障支出45.58万元。主要用于按照规定标准为职工缴纳的住房公积金等支出。

（6）其他商品与服务类支出413.58万元。用于公共文化服务体系建设、广播电视、文物征集、旅游资源开发、规划设计方案、宣传推广、文化执法、非遗传承、景区改造升级、农家书屋更新、ppp项目运营补助等建设。

（7）其他资本类项目建设支出629.29万元.用于办公设备采购、专用设备购置、基础设施建设和网络设备更新、软件升级建设等项目投建。

3.基本支出明细情况

2021年我局基本支出2170.48万元，用于保障文广旅系统正常运转的日常支出。具体明细情况如下：

（1）工资福利支出557.42万元。其中：基本工资226.06万元，津贴补贴50.52万元，奖金4.69万元，绩效工资73.93万元，机关事业单位基本养老保险缴费62.79万元，职工基本医疗保险缴费31.58万元，公务员医疗补助缴费2.12万元，其他社会保障缴费7.79万元，住房公积金45.93万元，其他工资福利12.0万元。

（2）其他商品和服务支出980.32万元。其中：办公费50.72万元，印刷费9.39万元，水费1.74万元，电费9.43万元，邮电费10.34万元，物业管理费0.42万元，差旅费36.71万元，维修（护）费24.37万元，租赁费6.57万元，会议费0.15万元，培训费0.84万元，公务接待费2.98万元，劳务费88.74万元，馆（站）开放、农家书屋管家、文化活动工作和委托业务费（购买服务）402.58万元，工会经费5.66万元，公务用车运行维护费5.61万元，其他交通费用13.65万元，其他商品和服务（PPP综合项目建设运维成本）311.02万元。

（3）对个人和家庭的补助支出3.45万元。其中：生活补助2.70万元，奖励金0.22万元，其他对个人和家庭补助0.52万元。

（4）资本性支出629.29万元。用于办公设备购置、专用设备购置、文旅基础设施建设、广播电视智慧示范区建设、信息网络改造等建设支出。

4.项目支出明细情况

2021年文广旅项目支出1042. 87万元，用于保障我局为完成行政工作任务和文旅事业发展目标以及各项专项业务工作的支出。具体明细情况如下：

（1）固定资产办公设备、图书、艺术品等购置经费支出5.87万元，主要用于固定资产办公设备购置、公共图书馆书籍、美术作品等购置支出。（2）文旅资源普查、文物征集、公共服务体系建设、市场监管等工作经费支出48.40万元，主要用于文旅资源开发、宣传推广、文物征集、市场监管监督检查等活动发生的办公费、差旅费、印刷费等。（3）为规划发展文旅编制招标采购31.5万元（《巴中市章怀山旅游区总体规划》5万元、《恩阳区文旅产业发展战略专题研究》9.5万元、《旅游品牌发展规划项目编制》7.5万元、《巴中市恩阳区十四五文化发展改革规划方案》8.6万元服务费）。（4）保障全区村村响招标采购《村村响维护购买服务》61.4万元服务费。（5）公共服务体系建设《公共服务网点建设》招标采购9.8万元，用于公共服务网点标识标牌建设等补助支出。（6）项目包装及上派学习锻炼人员经费支出23.99万元，主要用于支付上派省文旅厅人员学习期间差旅费及为地方项目包装发生的委托业务费等。（7）维稳信访专项工作经费支出10.69万元，主要用于开展维稳信访工作发生的处理遗留人员经费、差旅费、印刷费、办公费等。（8）恩阳古镇北入口文化景墙货物采购项目支出34.87万元，用于景区提升打造、开展旅游资源品牌宣传，由三方购买购买招服务费用支出。（9）村村响平台（机房）运行维护费28万元，用于村村通机房日常运行维护电费、人员值班值守、设备维修购置费支出。（10）罐子沟景区、万寿村景区升级改造支出25.93万元，主要用于罐子沟景区、万寿村景区基础设施改造、升级、维修维护和旅游厕所建设等。（11）三馆27个乡镇（街道）综合文化活动免费开放100万元，用于公共图书馆、美术馆、文化馆和27个乡镇综合文化站，日常免费开放馆站办公费、运行维修维护费、办公设备购置和其他相关开展文化活动经费支出。（12）新建18个村史馆和119个村文化活动室提升建设75.5万元，用于新建村文化历史文物收集、整理、展览，并对村文化活动室的标识标牌、馆内实施进行升级维修等建设支出。（13）开展送戏（曲）下乡、基层群众文化活动、非艺传承川剧演出、新时代剧目汇演等文艺活动、购买服务支出85万元，用于购买服务、下乡交通、食宿、差旅、劳务费、加班费、宣传费等，演出活动期间所产生的相关工作经费。（14）机关伙食团运行经费支出19.91万元，全部用于保障机关伙食团运行。（15）贫困村第一书记、非贫困村第一书记及驻村工作队工作经费支出3.58万元，用于驻村第一书记及驻村队员差旅费支出。（16）专用车辆运行保障费用5.61万元，用于流动图书、送戏（曲）下乡专用车辆加油费、过路费、驾驶员补助、维修维护等支出。（17）文物场地租赁费6.57万元，用于文物保管收藏租用专用场地支出。（28）高山台站（云台山）无线发射基站支出33.94万元，用于无线发射基站运行电费、收费、人员值班值守、设备维护维修、设备购置、基站管理和其他支出。（29）智慧广电示范区建设支出115.29万元，用于全区广播电视智慧平台和18个镇（街道）网点建设支出。（20）4个镇21个村（社区）应急广播IP建设支出16.94万元。（21）古镇北入口PPP项目建设营运成本监理费支出300万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

为保证财务管理工作规范有序进行，我局修改并完善了相关财务内控管理、内控领导小组、固定资产管理规定、项目建设管理规定、专项资金申报管理规定等规章制度。严格落实中央八项、省十项管理规定和严格遵守“过紧日子”措施，加强了内部控制和监督，规范了财务审批程序，通过对各项内部制度的有效执行，防范了风险，保证了财政资金的安全、高效运行。

（二）绩效目标管理情况

1.预算编制的科学性和合理性。我局年初预算编制根据区财政局下发的编报口径，结合各部门“三定”方案中职能职责和全年绩效目标进行编制，其预算的编制较为科学、合理。

2.绩效目标填报的完整性和可行性。我局绩效目标管理以部门“三定”方案为目标导向，绩效目标填报完整，绩效指标设置清晰、可衡量、操作性强。

3.绩效目标过程监控的规范性和长效性。我局通过制定的内控制度、内部财务管理制度、会计核算制度、项目建设管理等管理制度，对绩效目标过程实施有效监控，达到了规范性和长效性。

4.绩效评价的客观性和公正性。我局通过认识绩效考核内涵，了解绩效考核功能，在绩效考核评价中坚持实事求是，端正思想态度，严谨对待绩效评价，保证了绩效评价的客观性和公正性。

（三）综合管理情况

1.政府性债务管理情况。我局严格执行《预算法》，加强债务风险管控，无政府性债务发生。

2.政府采购实施计划。2021年，我局采用政府集中采购方式购置办公设备19.98万元；专用设备购置31.52万元（文化产业发展专项）；项目建设招标采购151.75万元（《巴中市恩阳区十四五文化旅游、旅游品牌、融合发展规划方案编制》31.5万元、《村村响维护购买服务》61.40万元、《恩阳古镇北入口文化景墙货物》采购项目支出34.87万元；智慧广电示范区建设支出316万元，用于全区广播电视智慧平台和18个镇（街道）网点建设支出；4个镇18个村（社区）应急广播IP建设支出16.94万元；问心雅诵购买服务29.87万元；翰墨古镇美术展27.32万元；均按合同协议约定及购买服务工作完成进度，截止2020年12月31日已支付393.38万元。

3.“三公”经费使用情况。2021年“三公”经费预算12.8万元，其中：公务用车运行维护费5.61万元，公务接待费2.98万元。“三公”经费实际支出合计8.59万元，其中：公务用车运行维护费支出5.61万元，较上年同期降低3.98%；公务接待费支出2.98万元，较上年同期降低3.19%。

4.资产管理情况。2021年我局对所有资产进行了全面清查，建立了资产管理清单电子台账，对资产实行动态管理，及时统计、上报资产变动情况，并对资产异常变化进行认真分析。同时进一步完善了资产管理制度，落实专人负责制，对新增和处置的资产严格按照制度流程，逐级上报审批。

5.信息公开情况。（1）预决算的公开情况。我局2021年及2022年预算已按照《预算法》规定的时限、内容在恩阳区人民政府网站进行了公开。（2）“三公”经费的公示情况。2021年，我局对发生的“三公”经费按要求进行了公示。

6.依法接受各级财政、业务部门的监督检查等情况。2021年4月、5月、8月和10月，省财政厅、省文旅厅、区纪监组、区审计局、区财政委托三方等，对我局2019-2021年度实施文化、旅游发展、广电项目进行绩效评价，在绩效评价中对我局项目实施给予高度评价肯定，我局并对绩效评价中发现的问题逐一进行了说明和完善。

（四）综合绩效情况

2021年我局重点保障了“十四五”文化发展、区旅游品牌创建、智慧广电示范区建设、区重点旅游项目和区文旅产业发展项目等重点工作，为保证各项工作有序正常推进，财政补助与自筹资金相结合。按项目建设合同约定及工作完成情况及时予以支付，支付依据合法合规，与预算相符。该项目资金支付严格执行局《财务管理制度》，账务处理及时、核算规范有序。年度内在业务股室及相关部门的大力支持、配合下，各项目按预期目标完成了相关阶段的工作。结合项目实施情况，围绕各项目支出绩效评价指标体系，项目自评结果为“优”。

部门职能完成情况。2021年通过预算的执行，较好地完成了部门“三定”方案的主要内容。

1.坚持项目“清单化”，文旅基础不断夯实。

坚持“一切围着项目转，一切围着项目干”，紧抓“项目”这个“牛鼻子”，对拟定的项目进行精包装、深储备、强争取，对落地的项目实行定名称、定标准、定工期、定责任人的“四定”责任制，“清单化”“实战化”加快推进年度重点文旅项目实施。完成市、区重点项目5个，投资4亿余元。建成叶脉雕、蜀绣技艺大师工坊2家，恩阳特产馆2家（1050余平方米），“非遗”传承体验馆1处（200余平方米）；新建“花间堂”、改建大栈房高端精品客房104间，新建“恩阳十大碗”旗舰店、改建南江黄羊烤羊馆；“五一”期间投入运营。新（改）建旅游厕所7座，其中“神牛溪”厕所被评为3A级旅游厕所。

2.坚持攻坚“实战化”，文旅精品一炮打响。

全系统干部职工锚定“营城聚人”目标，抱定信念、背水一战、不胜不休，全力以赴打好五一“七开”攻坚战。“五一”期间，恩阳十大碗旗舰店“开席”、花间堂精品民宿酒店“开业”、恩阳河城区段“开航”、“恩阳船说”大型情景式夜游项目“开演”、恩阳特产馆“开馆”、米仓古道文化街区“开街”、高速旅服公园“开园”，文旅精品集中亮相，引爆全区文旅发展，单日游客量突破17万人次，全区共接待游客45.4万人次，实现旅游收入2.7亿元，按可比口径分别比2019年同期增长42.3%、29.2%，刷新历史记录。

3.坚持旅游“品牌化”，文旅业态持续优化。

坚持品牌为王，实施品牌引领，各具特色的文旅品牌引擎效应持续放大。一是特色演艺品牌精彩呈现。成功打造文旅融合“恩阳标杆”——情境式夜游演出“恩阳船说”，再现“千年水码头”繁华盛景。4月29日晚，全市“加速发展文旅康养第一产业、建设国家全域旅游示范市”启动仪式在恩阳举行，市委书记、市长何平出席并点亮“恩阳船说”。二是古镇核心品牌持续擦亮。坚持保护与开发并重，打造米仓古道特色街区3条，滨河街区实现绿化、亮化、美化，“袁家村模式”成功引入，“恩阳古镇·陕西袁家村”项目加快推进，恩阳古镇获评“天府旅游名镇”。三是红色文旅品牌熠熠生辉。编演川剧小品《一个女红军的故事》12场次，创作展陈革命题材美术作品120余件次，展出红色文创产品33件次，规划革命遗（旧）址精品展陈4处，开发红色研学游线2条，恩阳古镇上榜四川省红色旅游精品线路和红色旅游经典景区，恩阳机场入选首批国家红色旅游精品航线。7月7日，国家文物局副局长顾玉才率队来恩调研革命文物保护利用工作，市长高鹏凌、副市长邱成平陪同。四是美食餐饮品牌提档升级。新建“十大碗”旗舰店，改建南江黄羊馆，米仓老味道美食街10月开街，“提糖麻饼”入选“天府旅游美食名录”，以“恩阳十大碗”为代表的特色美食备受游客青睐。五是精品民宿品牌成功打造。新建“花间堂”高端民宿酒店，改建大栈房精品客房，新培育“优筑·宜家民宿”“神牛溪拓荒云舍”巴山民宿2家，截至目前共培育巴山民宿10家，推动游客从“过境游”向“过夜游”、“观光游”向“度假游”转变。六是文化创意品牌创新发展。开发神牛溪文创IP“巴人·牛”，并完成衍生产品设计制10余件（套）。全市第三届“巴中有礼”文化旅游商品创意大赛中，“魔芋素毛肚系列”获得银奖，蜀绣《巧纳千层底》、“神牛溪”系列文创产品获得铜奖。七是“秦巴·翰墨古镇”品牌独具特色。常态化开展主题多样的书画作品展，中国画《恩阳船说》入展省政协书画作品展，书法作品《书论》入展四川省书法家协会书法作品展，“秦巴·翰墨古镇”品牌被评为全省文旅公共服务高质量发展优秀品牌。八是乡村旅游品牌带动乡村发展。利用田塘、果林等生态要素和临港优势，建成近600亩的“田园恩阳”全链式幸福产业园区和生态文旅康养基地，并按照4A级景区标准建成游客中心，全面提升万寿养生谷品质，打造乡村旅游新样板，助力乡村振兴。“强化优质乡村旅游服务供给”的经验做法被省政府信息办采用。下八庙镇万寿村张云生入选文旅部2021年度乡村文化和旅游能人支持项目名单。

4.坚持参与“群众化”，文化事业欣欣向荣。

坚持以文塑旅、以旅彰文，文化建设亮点纷呈。一是米仓道文化全面打响。成立米仓古道历史文化研究中心，邀请中国人民大学教授王子今等12名知名专家学者，举办“米仓古道第一镇·中国恩阳”历史文化研讨会和新闻发布会，吸引中央、省、市等各类媒体50余家宣传报道。举办“米仓古道”主题大型书画展，由“沈门七子”和国家级书画家创作书画作品100余件，按“兴国之道、尚文之道、大美之道、商旅之道”四大篇章，在恩阳古镇游客中心常态化展陈，社会各界广泛关注，“千年米仓道·早晚恩阳河”地域文化品牌全面打响。二是文化活动丰富多彩。举办庆祝建党100周年“唱支山歌给党听”红歌传唱、“巴山儿女心向党·大型书法美术摄影展”和第九届巴人文化艺术节“群星耀巴山”泛巴区域优秀作品展演、“万人赏月诵中秋”“农民丰收节”等重大文旅活动12场次。深入开展“我们的中国梦·文化进万家”主题群众文化惠民活动，送文化下乡50余场次。三是文化艺术佳作迭出。创编演出戏剧小品《三个老汉一台戏》，助力乡村振兴。四川扬琴《黄荆树》获评四川省群众文艺作品汇演优秀作品，入围全国群星奖提升作品；四川扬琴《勤耕苦读》获得四川省第五届曲艺杂技木偶皮影比赛三等奖；四川车灯《打亲家》入围“舞出中国红、奋进新征程”全国广场舞优秀作品展示暨四川省第六届群众广场舞集中展演活动决赛；诵读作品《云端抒怀》入围省委宣传部、省文旅厅主办的“信仰的力量-庆祝中国共产党成立100周年”川渝“阅读之星”诵读活动总决赛，参赛选手何定环获得铜奖，区图书馆获得“组织奖”。“蓝印花布”制作技艺传承人李文富被评为四川省第七批省级非物质文化遗产代表性传承人。尹家镇获评四川民间文化艺术之乡。

5.坚持服务“标准化”，公服效能不断提升。

坚持重基层、强基础，推进城乡互促、文旅融合，公共服务体系不断完善，服务水平明显提高。一是基础设施巩固提升。新建“田园恩阳”图书分馆1个、“花间堂”阅读空间1个、全民阅读服务点3个（区人才公寓、融媒体中心、对外联络服务中心），新建非遗工坊（传习所）3个（雪山镇“棕编”、登科街道“篆刻”、尹家镇“尹家飞龙”）、村史馆7个（兴隆镇法华村、万安村，关公镇双桥村、宝珠村，玉山镇宝石村、金华村、旭光村），建成乡村文化振兴样板村省级1个（万寿村）、市级6个（上八庙镇来凤村、下八庙镇万寿村、花丛镇将军村、柳林镇罐子沟村、兴隆镇北斗村、兴隆镇玉皇村）、区级16个，市级样板镇1个（下八庙镇）。实施脱贫成果巩固“回头看”，对“村文化室”全面大排查、大提升。二是公共文化资源赋能全域旅游。区文化馆、图书馆、美术馆严格按照公共文化服务保障相关规定，规范实行免费开放，提供错时、延时服务，“阅读+景区”“演艺+景区”“展陈+景区”等方式创新推动。古镇“问心堂”德廉文化守正倡廉、浸润人心，被评为省法制宣传教育基地、市社会科学普及基地，助力景区品质提升。12月16日，省文旅厅副厅长赵红川一行在“公共图书馆评估定级补短板”专题调研中，对恩阳的创新做法给予肯定和表扬。三是广电服务转型升级。融合公共数字文化、旅游、村图云、高山台站监管等功能，建成“智慧广电”综合服务平台。结合脱贫成效巩固，实施区应急广播中心、18个镇（街道）及309个村（社区）应急广播平台升级改造，强化故障维护，实现广播“村村响”、电视“户户通”。经验做法受省广电局邀请到全国广电公共服务工作座谈会上交流发言。国家广电总局以《以标准化促均等化-四川省广电公共服务体系建设成效显著》为题，在全国广电工作信息中肯定恩阳区的工作成效。 四是市场监管严格规范。结合文明城市创建和疫情防控工作，常态化开展文旅市场专项整治行动，出动执法人员1250余人次，检查景区景点和文化场所360余家次，坚决整治哄抬物价、欺客宰客等违规行为，营造安全有序、公平诚信、文明理性的文旅市场环境。12月15日，区文物局、文化市场综合行政执法大队挂牌成立，局党组书记、局长郭婷兼任文物局局长、文化市场综合行政执法大队大队长，文物保护利用和文旅市场监管进一步加强。全年无安全责任事故，投诉办结率、满意率达100%

6. 坚持宣传“常态化”，文旅产品影响广泛。

完成“智游天府”“天府科技”服务平台建设管护和推广运用，完成恩阳文旅微信公众号及微博更新。科学规划设计区内“研学游”精品线路及古镇游览环线等旅游线路。先后赴苏州、成都、重庆、西安等城市“驻地”宣传8场次，更新“恩阳文旅”微信公众号12期次。“米仓古道第一镇·中国恩阳”新闻发布会在成都举行，4月22日被新华社报道；古镇红色文化以“赓续红色血脉、砥砺奋进力量”为题，在10月3日《人民日报》报道；恩阳文旅在重庆推介4月29日被人民网关注；“田园恩阳”在9月23日央视“财经频道”精彩亮相 ；“恩阳船说”等“五一七开”在5月7日的四川日报大篇幅刊载；“突出文旅融合发展·加快建设国家全域旅游示范区”政务访谈。12月10日通过“全媒体直播”方式在市电视台举行。各级新闻媒体宣传报道恩阳文旅发展达34条（次），知名度、美誉度不断攀升。

四、评价结论

2021年度部门支出绩效自评总分：102分。其中，一级指标：基础工作管理总分30分，自评29分；绩效目标管理总分15分，自评14分；绩效运行监控总分25分，自评23分；绩效评价实施总分15分，自评14分；评价结果应用总分15分，自评15分；绩效管理创新+10分，自评总分7分；监督未发现违规受到处理处罚的情况；自评评价结果等级：优秀。

五、存在的问题及建议

（一）存在问题

通过对2021年度部门整体支出绩效自评发现存在以下问题：一是预算编制不够细化，预算执行力度需进一步加强；二是公用经费控制有一定难度，人员预算意识业务知识需进一步加强；三是文旅发展项目实施补助资金少，运行保障维护资金严重不足影响了项目实施后需发展。

（二）改进建议

为了进一步提高本部门整体绩效水平，在预算编制和预算执行过程中，我们提出如下建议：

1.加强预算的约束力，细化预算编制工作。进一步加强全局内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。编制范围尽可能的全面、不漏项。应尽力避免超预算开支的情况发生，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2.规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循“先有预算、 后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度，建立内部控制机制，资金使用严格履行审批程序，确保资金支出合法、真实。严格落实会计核算、报销审批制度，加强对资金使用环节的监督。

3.严格制度执行，特别是“三公”经费的预算控制。加强对公务用车的管理，严格公务招待费用审核审批程序，将“三公”经费较好地控制在预算范围之内。

4.规范财务管理，提高财务信息质量。加强相关人员对各项规章、制度的学习，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，结合实际情况，严格执行单位经费支出制度，切实提高部门预算收支管理水平。

 

特此报告。

 

附件：2022年巴中市恩阳区文化广播电视和旅游局整体支出绩效评价指标体系

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件

2022年巴中市恩阳区文化广播电视和旅游局整体 支出绩效评价指标体系
一级指标	二级指标	三级指标	分值	评价内容		评价标准及计算方法	评价得分
评价得分							102
基础工作管理（30分）	组织机构完善		4		包括成立各种相应的组织机构	成立相应组织机构、内控岗位设置合理得4分，组织机构不健全、内控岗位设置不合理相应扣分	4
	管理制度完善		4		包括制定财政资金管理办法、内控制度，会计核算制度等管理制度	管理制度完善4分，制度不够完善相应扣分	3
			4		部门制定的管理制度合法、合规、完整	制度合法、合规、完整4分，反之相应扣分	4
			4		部门制定的内控制度得到有效执行	有效执行4分，未能有效执行相应扣分	4
	指标体系完善		2		部门制定的项目预算支出评价个性指标体系健全	个性指标体系健全2分，指标体系不够健全相应扣分	2
	宣传培训		2		部门对绩效评价工作开展的宣传培训	开展了宣传培训2分，未能全面开展宣传培训相应扣分	2
	会计核算		2		会计核算及时	会计核算及时，日清月结的得2分，核算不及时的相应扣分	2
			5		会计核算规范	会计核算规范、科目使用准确、原始发票及附件充分、分项目核算的得5分，否则相应扣分	5
			3		会计档案规范	会计档案整理规范的得3分，不规范的相应扣分	3
绩效目标管理（15分）	绩效目标合理性		2		绩效目标管理符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划	绩效目标符合相关法规和总体规划2分，绩效目标不够合理的相应扣分	2
			2		绩效目标符合部门“三定”方案确定的职责	绩效目标符合部分“三定”方案2分，不符合相应扣分	2
			2		绩效目标符合部门制定的中长期规划	绩效目标符合部门制定的中长期规划2分，不符合相应扣分	2
	绩效目标覆盖率		4		部门绩效目标覆盖率达到年度预算布置的要求	绩效目标覆盖率＝实际申报绩效目标项目资金额/部门项目预算资金总额×100%。每低于10个百分点扣1分，扣完为止	3
	绩效指标明确性		2		绩效目标申报表的填写完整	申报表填写完整2分，不够完整相应扣分	2
			2		绩效指标设置清晰、可衡量	绩效指标设置清晰、可衡量2分，反之相应扣分	2
			1		绩效指标与本年度部门预算资金相匹配	绩效指标与资金相匹配1分，不完全匹配相应扣分	1
绩效运行监控                                     绩效运行监控（25分）	预算完成率		5		部门支出预算完成程度	年初预算完成率＝（年度支出预算完成数/年初支出预算数）×100%。年初预算完成率＝100%为达到要求。每低于要求2个百分点扣1分，扣完为止	4
	项目预算调整变动率		3		部门项目预算的调整程度	预算调整变动率＝（项目预算调整数/年初项目预算数）×100%。预算调整变动率＝0为达到要求。每高于要求10个百分点扣1分，扣完为止	3
	政府采购执行率		3		部门政府采购预算执行情况	政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%。政府采购执行率＝100%为达到要求。每高于或低于5个百分点扣1分，扣完为止。（若单位没有政府采购预算且没有发生实际采购行为得3分；若预算单位没有政府采购预算但发生实际采购行为的得0分；若预算单位有政府采购预算但没发生实际采购行的为得0分）	3
	三公经费控制率		5		部门“三公经费”控制程度	“三公经费”控制率＝（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。“三公经费”控制率≤100%为达到要求得5分。每高于要求2个百分点扣1分，扣完为止	5
	资产管理		1		部门资产管理信息系统建设情况	考核部门和单位将国有资产纳入资产信息系统管理情况,已建好部门资产管理信息系统得1分，未建好的0分	1
			2		部门资产清理核实开展情况	考核部门和单位已按要求及时、真实、准确、全面开展资产清查、核实情况得2分，反之0分	2
			2		部门资产登记、上报及管理情况	考核部门和单位已经对国有资产登记、上报，并出台管理办法、制度等措施得2分，已登记、上报但未出台管理办法措施得1分，未登记、上报未出台管理办法措施0分	1
	预决算信息公开		2		按规定内容、时限公开预算信息	按规定公开预算信息得2分，未按规定公开相应扣减分数	2
			2		按规定内容、时限公开决算信息	按规定公开决算信息得2分，未按规定公开相应扣减分数	2
绩效评价实施（15分）	部门项目自评率		5		部门实施绩效评价项目覆盖情况	项目自评率＝自评项目数/项目总数×100%。按项目自评率得分。	4
	资金评价覆盖率		5		部门绩效评价项目资金覆盖情况	项目资金覆盖率=实施绩效评价项目资金额/部门项目预算资金总额×100%。绩效评价资金覆盖率100%得5分；每低于要求10个百分点扣1分，扣完为止	5
	评价质量		5		部门绩效评价质量情况	根据评价工作开展情况、评价报告质量、资料收集情况等综合评分	5
评价结果应用（15分）	绩效公开		3		绩效评价结果公开	按要求将绩效评价结果在单位门户网站等公开的得3分，未按规定公开相应扣分	3
	绩效管理问题整改		3		按要求全面整改到位	上年绩效评价发现的问题全面整改到位的得3分，没有全面整改到位的按比例得分	3
	其他监督检查问题整改		3		按要求全面整改到位	各级巡视巡察、纪检监察、审计、财政监督检查等发现问题全面整改到位的得3分，没有全面整改到位的按比例得分	3
	绩效问责		3		按规定实施绩效问责	按规定实施绩效问责得3分，未按规定实施绩效问责相应扣分	3
	项目调整		3		根据绩效评价结果调整下年项 目及金额	按规定调整的得3分，未按规定实施绩效问责相应扣分	3
绩效管理创新(+10分)	管理制度创新		3		在绩效评价过程中管理制度有创新	在开展绩效评价过程中制定有关制度或者发表相关研究文章的相应得分	2
	工作推进创新		4		在工作推进中有创新	在推进自我评价、配合重点评价、完善个性指标体系方面的创新的相应得分	3
	结果应用创新		3		在结果应用中有创新	在评价结果公开、向政府报告等结果应用工作方面的创新的相应得分	2
监督发现问题 (-10分)	违规问题		-10		部门或个人存在违反《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等相关法律法规并已受到处理处罚的情况	各级巡视巡察、纪检监察、审计、财政监督检查等发现问题的，每发现一类问题扣1分（多个部门发现的同类问题不重复扣分），涉及金额或社会影响较大的扣2--10分	0
评价结论			总评分（ 优秀）　优秀（Ｘ≥90分)　良好（90＞Ｘ≥75分）合格（75分＞Ｘ≥60分）　不合格（Ｘ＜60分）