巴中市恩阳区目标绩效管理办公室2022年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成。

区目标绩效办下属事业单位1个：区目标绩效管理保障中心。

（二）机构职能。

1、负责区委和区政府对镇（街道）党委（党工委）、

政府（办事处），区级各部门的目标绩效考核工作；负责市委和市政府下达给区委、区政府目标任务的分解下达、统筹协调、督查推进工作。

2、承担党中央、国务院大政方针、省委、省政府和市委、市政府决策部署贯彻落实的督查推动职责，承担区委和区政府重大决策部署贯彻落实的督促检查职责。

3、承担区委和区政府领导同志批示交办事项的督办落实职责。

4、负责全区行政效能管理和指导工作。

5、承担人大代表议案、建议、意见和政协委员提案办理的督促检查职责。

6、完成区委和区政府交办的其他任务。

（三）人员概况。

区目标绩效办共有人员20名。其中行政编制人员3名、机关工勤人员1名，区目标绩效管理保障中心全额事业人员5名，抽借人员11名。

二、财政资金收支情况

（一）财政资金收入情况。

区目标绩效办2021年结转经费275306.6元，2022年一般公共服务收入2519956.6元、（其中基本支出：人员经费1167436.82元、公用经费148484.14元。项目支出：目标管理和督查工作经费1204035.64元）、社会保障和就业收入90689元、卫生健康收入63980元、住房保障收入67489元。

（二）财政资金支出情况。

区目标绩效办2022年预算一般公共服务支出2519956.6元、（其中基本支出：人员经费1167436.82元、公用经费148484.14元。项目支出：目标管理和督查工作经费1204035.64元）、社会保障和就业收入90689元、卫生健康收入63980元、住房保障收入67489元。

三、财政支出管理情况

（一）制度建设情况

我办建立了财务制度、内控制度等各项的规章制度。

1、财务制度。依照市、区财务管理制度出具了《行政事业单位财务管理制度》，按照此制度进行财务收支，资金的审批严格按照资金审批制度进行复核和审核，拨付程序严格按照资金拨付管理办法进行拨付。

2、内控制度。依照内部控制规章制度出具了《内部控制规范建设手册》，对单位内部控制、收支业务控制、资产管理控制、采购业务控制、都有明确的范围、目标、职责和业务风险及防控措施。

（二）绩效目标管理情况

我办年初预算按照《预算法》的规定合理和科学进行编制，并结合我办的实际，使财政资金发挥最大的效益，项目的使用建立绩效评价制度，客观公正的评价其项目的可行性、规范性和长效性。

1、预算编制情况。根据《预算法》及2022年恩阳区预算口径，我办及时、准确编制了部门预算。部门整体绩效目标编制完整、合理，重点项目绩效目标编制明确、量化。

2、预算执行管理情况。按《预算法》规定的时限及时对区级财力专项预算进行了分配；严格按要求执行预算管理，同时严控行政成本，无超预算或无预算安排支出，“三公”经费、会议费、培训费和差旅费等严格按年初预算执行，无隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支等问题。

（三）综合管理情况

1、政府性债务管理情况。依据债务管理将债务录入地方债务管理系统，实施债务动态管理并严禁新增债务。  

2、政府采购实施计划。全面贯彻落实《政府采购法》、《四川省人民政府办公厅关于印发四川省2017-2018年政府集中采购目录及采购限额标准的通知》文件精神，严格编制政府采购预算，做到应编尽编，集中采购和分散采购全部通过“恩阳区政府采购项目系统”进行，规范采购行为，加强采购管理，严禁无预算和无计划采购。

3、三公经费使用情况。严格按照《经费管理》的规定执行，严禁无预算和超预算列支，支出票据不齐全禁止入账。从严控制“三公”经费，公务接待费决算数2200元。

4、资产管理。根据《行政事业单位国有资产管理暂行办法》、《事业单位国有资产管理暂行办法》等有关文件精神，设立了专职专岗管理政府性资产，并明确了工作职责与工作要求，力求做到规范管理、科学统筹，不断提高资产使用效率。在资产的日常管理方面，将单位国有资产层次化、集中化管理，政府性资产全部资产管理系统实行动态监管，加大了资产管理信息化建设，优化了国有资产的配置和分布，提升了国有资产的管理水平。按要求将国有资产纳入资产信息系统管理。新增和减少的资产在规定时间内及时、准确上报。

5、信息公开方面。按区财政通知的要求，在预决算批复后二十日内向社会公开本单位预决算（含所有财政资金安排的“三公”经费、机关运行经费的安排、使用情况等）。从实际出发，以“规范、明了、方便、实用”的原则，突出重点，创新形式，不断提高政府信息公开工作水平。通过政府信息公开网、广播、网站、板报、公示栏等方式及时对财政资金收支使用情况、财政预决算执行情况、项目工作实施及其他信息进行公示公开。

6、依法接受审计、财政监督的情况。积极配合市、区安排的各项审计及检查工作。针对所发现的问题及时形成并报送各类报表和自查自纠报告，对所存在的问题及时准确整改到位。

（四）综合绩效情况

2022年区目标绩效办圆满完成了区委和区政府对镇（街道）党委（党工委）、政府（办事处），区级各部门的目标绩效考核工作；市委和市政府下达给区委、区政府目标任务的分解下达、统筹协调、督查推进工作，对地区生产总值、资金争取、“三区同创”、项目建设、招商引资等全年重点工作及党史学习教育、文明城市创建、环境保护、安全生产、农业园区建设、重要会议议定事项等工作开展督查督办。2022年一般公共服务收入2519956.6元、社会保障和就业收入90689元、卫生健康收入63980元、住房保障收入67489元。绩效办2022年预算一般公共服务支出2519956.6元、社会保障和就业支出90689元、卫生健康支出63980元、住房保障支出67489元。

四、评价结论

2022年我办及时、准确、优质地完成预算编制；预算执行情况良好，支出管理规范，未出现因违规支出受到相关监督部门批评或处理的情况；资金管理制度较为完善，会计核算和账务处理规范，会计资料完整。

五、存在的问题及建议。

（一）存的在问题

1、预算执行缺乏强有力的约束机制。

2、国有资产管理有待进一步加强。

（二）改进建议

1、深化预算管理，提高预算科学性。预算是财政管理的核心环节，提高预算管理的完整性、科学性、权威性和有效性为目标，深化预算管理制度，是提升财政精细化管理水平必备条件。年初根据上年度情况，结合本年度计划及中长期绩效目标规划，合理编制年度预算。

2、强化项目资金管理，提升资金使用效益。年度内合理编制项目资金用款计划，按进度实施项目及申报资金，避免资金长期滞留账上，未能发挥其应有的效益。

3、强化支出预算管理，确保重点支出。坚持厉行节约，控制“三公经费”支出，牢固树立勤俭办事意识，反对铺张浪费，从严控制一般性公务开支，全面推行政府采购和控购制度，特别是“三公”经费的管理，做到简化公务接待，严格控制接待标准，做到三“不”，即不上高档菜、不上烟、不上酒，严禁公款大吃大喝，严格执行支出预算。

4、加强资产管理，提高资产使用效率。本单位已将国有资产全部纳入资产信息系统进行管理。本单位将制定资产管理的具体工作方案，健全工作机制，建立起财产定期盘点制度，新增的资产及时登记入账，并设置资产明细账和固定资产实物卡片，对资产进行日常跟踪管理和定期核查盘点。

5、加强单位内部控制建设，建立内控长效机制，严格财务管理，加强财务监督。

6、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

巴中市恩阳区目标绩效管理办公室

2023年6月7日

 2023年区级部门整体支出绩效评价指标体系.xls