关于巴中市恩阳区2022年财政决算及2023年1至6月财政预算执行情况的报告

主任，各位副主任，各位委员：

受区人民政府委托，现向区三届人大常委会第十五次会议报告2022年财政决算及2023年1至6月财政预算执行情况，请予以审议。

一、2022年全区财政决算情况

（一）一般公共预算。2022年全区地方一般公共预算收入完成61494万元，为预算的106.8%，同口径增长12.2%，加上返还性收入2499万元、一般性转移支付收入289325万元、专项转移支付收入39372万元、上年结转1500万元、调入资金31200万元、地方政府一般债务转贷收入38808万元、动用预算稳定调节基金3469万元，全区一般公共预算收入总计为467667万元。

2022年全区一般公共预算支出完成396752万元，为调整预算的97%，同口径增长1.1%，加上专项上解支出14868万元、地方政府一般债务还本支出37910万元、安排预算稳定调节基金6030万元，全区一般公共预算支出总计为455560万元。

2022年全区一般公共预算决算平衡情况是：收入总计减去支出总计，结转下年支出12107万元，收支平衡。

全区一般公共预算收支决算情况与向区三届人大四次会议报告的执行情况相比，有如下变化：一是因上级财政清算，上级补助收入调减25万元，主要是一般性转移支付收入调减1900万元，专项转移支付收入调增1875万元；二是上解支出调增9万元，安排预算稳定调解基金调减34万元。

（二）政府性基金预算。2022年全区政府性基金预算收入完成149354万元，加上政府性基金补助收入1600万元、地方政府专项债务转贷收入94460万元、上年结转751万元，全区政府性基金预算收入总计246165万元。2022年全区政府性基金预算支出完成177303万元，加上地方政府专项债务还本支出26443万元、调出至一般公共预算资金30000万元，全区政府性基金预算支出总计233746万元。

2022年全区政府性基金预算决算平衡情况是：收入总计减去支出总计，结转下年支出12419万元，收支平衡。

全区政府性基金预算收支决算情况与向区三届人大四次会议报告的执行情况一致。

（三）国有资本经营预算。2022年全区国有资本经营预算收入完成4000万元，加上国有资本经营预算补助收入3万元，国有资本经营预算收入总计4003万元。2022年全区国有资本经营预算支出完成2800万元，调出至一般公共预算资金1200万元，全区国有资本经营预算支出总计4000万元。

2022年全区国有资本经营预算决算平衡情况是：收入总计减去支出总计，结转下年支出3万元，收支平衡。

全区国有资本经营预算收支决算情况与向区三届人大四次会议报告的执行情况相比，收入调增3万元，主要是：因上级财政清算，上级转移支付收入调增3万元；结转下年支出相应调增3万元。

（四）社会保险基金预算。2022年全区社会保险基金预算收入（城乡居民基本养老保险基金收入）完成29335万元。2022年全区社会保险基金预算支出完成16612万元，加上上解上级支出52741万元，支出总计69353万元。当年收支结余-40018万元，加上上年结余收入48660万元，年终滚存结余8642万元，收支平衡。

全区社会保险基金预算收支决算情况与向区三届人大四次会议报告的执行情况相比，支出调增36440万元，主要是：因上级财政清算金额收舍平衡原因，全区社会保险基金预算支出调减1万元，同时按上级财政要求，上解省级投资营运本金及收益调增36441万元；相应年终收支结余调减36440万元，主要是：年终滚存结余调减36440万元。

（五）地方政府债务情况。2022年上级财政转贷我区地方政府债券资金133268万元，其中：新增债券90198万元（一般债券898万元、专项债券89300万元），再融资债券43070万元（一般债券37910万元、专项债券5160万元）。使用本级资金偿还专项债务本金21283万元。截至2022年底，全区政府性债务累计余额为737302万元（一般债务312565万元、专项债务424737万元），未突破省政府批准我区的政府债务限额777546万元（一般债务312983万元、专项债务464563万元）。

2022年发行地方政府一般债券项目2个，到位资金898万元，用于小型水库安全运行项目760万元、地质灾害治理工程138万元；2022年发行地方政府专项债券项目10个，到位资金89300万元，用于临港产业园建设项目22200万元、创新创业园建设项目12800万元、柳林食品工业园基础设施建设项目18000万元、汉巴南高铁巴中西站片区基础设施配套建设项目6500万元、兴隆优质粮油产业融合发展示范园10000万元、智能制造产业基地建设项目3000万元、恩阳古镇公共服务保障设施建设配套项目4300万元、黄石盘水库工程1500万元、滨江片区老旧小区改造配套基础设施建设项目5000万元、新场片区老旧小区改造配套基础设施建设项目6000万元。

2022年全区财政决算在报区人大常委会审查批准之前，已经区审计局审计和征求区人大常委会预算工委意见，并作了相应修改。

以上2022年全区财政决算，请予审查批准。

二、2023年1至6月全区财政预算执行情况

（一）一般公共预算。1至6月，全区地方一般公共预算收入完成37122万元，占预算的56.9%，剔除增值税留抵退税因素（下同），同口径增长16.3%。其中：税收收入完成10287万元，占预算52%，同口径减少7.4%；非税收入完成26835万元，占预算59.1%，同比增长29%。全区一般公共预算支出完成235692万元，占预算（调整数）的68.4%，剔除城乡居民基本养老保险和城乡医疗救助补助资金因素，同口径增长20.4%。

（二）政府性基金预算。1至6月，全区政府性基金预算收入完成24931万元，占预算的16.5%，同比增长5.1%。全区政府性基金预算支出完成78667万元，占预算的52.1%，同比减少10.8%。

（三）国有资本经营预算。1至6月，全区国有资本经营预算收入完成930万元，未安排支出。

（四）社会保险基金预算。根据《巴中市财政局巴中市人力资源和社会保障局关于做好城乡居民基本养老保险基金上划市级统筹工作的通知》（巴财社〔2022〕83号）精神，从2023年起城乡居民养老保险基金实行市级统筹，社保基金预算由市级统一编制，区县不再单独编报。

以上2023年1至6月预算执行情况，请予审议。

三、落实区三届人大四次会议预算决议和财政工作情况

2023年以来，全区财政部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委区政府的坚强领导下，在区人大的监督指导下，全面贯彻党的二十大精神，认真落实中央和省市区委经济工作会议部署，按照区三届人大四次会议关于预算的决议，坚定“23456”工作思路，全力保障“三年行动”，财政各项工作取得较好成效。

（一）壮大财源，全力助推经济发展。一是财政运行稳健有序。建立财政运行动态监测机制，全面加强财政收支调度，高效组织收入，实行“月分析、周调度、日监测”。强化重点财源监控和非税收入电子化缴库全覆盖管理，确保应减尽减、应收尽收。运用市场化手段，深入挖掘国有资产资源价值和潜力，实现国有资产资源价值最大化。全面贯彻“三保一优一防”要求，科学统筹财政资源，合理分配财政资金，保障了中央和省市区重大决策部署落实。上半年，财政收支规模持续壮大，地方一般公共预算收入增长16.3%，一般公共预算支出增长20.4%，收支增幅均居全市第一。二是向上争取卓有成效。全面落实“上争支持外抓招引”双月交账会机制，压紧压实上争支持主体责任，紧扣国家政策导向、财政资金投向，做好项目谋划、储备和上报，建立向上争取资金考核机制，积极争取上级政策资金支持。上半年，到位上级补助收入233346万元，同比增长19.5%。新申报黄石盘片区农旅融合示范园、米仓古道旅游基础设施、新场街片区旅游基础设施等10个项目纳入专项债券“备选库”，需求额度172500万元，到位专项债券资金68000万元，一般债券资金7500万元。切实增强了促发展惠民生保障能力，有效缓解了重点项目建设资金需求压力。三是盘活利用成效显著。落实“三项清理”制度，积极清理闲置沉淀资金、低效无效预算资金和预算结余资金，强化预算绩效评价结果应用，提升资金使用效率。上半年，统筹收回存量资金1840万元，已安排1520万元，主要用于保障重点领域和市场主体发展需要。四是协助融资有序推进。全力协助国有企业融资，积极统筹谋划、多措并举，通过进一步深化市场化融资机制，有效保障临港产业园、食品工业园、高标准农田建设等重大项目资金需求。上半年，协助国企申报融资项目33个，累计放款175637万元。

（二）突出重点，不断增强发展动能。制定财政支持“三年行动”工作方案，成立专项工作领导小组，组建投资促进提升年、营商环境优化年、制造业发展突破年三个工作组，全面推进“三年行动”。一是支持投资促进发狠劲。立足财政职能，建立经费保障机制，投入招商引资工作经费300万元，全力保障全区招商引资工作顺利开展。严格落实招商引资激励政策，清理核实招商引资政策，积极兑现财政奖补资金1662万元，切实发挥财政资金对招商引资工作的引导激励作用，确保招商引资项目顺利签约，落地实施。二是保障营商环境添韧劲。深入贯彻国家助企纾困政策，开展惠企政策兑现情况专项监督检查，持续推动支持中小企业渡过难关和民营企业发展等政策落实。上半年，全区累计退税减税降费5305万元，惠及企业3.22万户次。优化落实政府采购政策，明确适宜由中小企业提供的200万元以下的货物和服务项目，专门面向中小企业采购；400万元以上工程项目面向中小企业采购份额阶段性提高至40%以上；面向中小企业的预付款比例由不超过中标金额的20%提高至不超过30%。全区采购合同授予中小微企业金额共计11479万元，占总规模的79%。三是助力制造业发展拼全劲。预算安排工业发展专项资金3000万元，支持制造业突破发展。投入债券资金21500万元，投入征地拆迁资金18514万元，预存社保资金3111万元，切实保障园区项目建设、土地征收组卷报批。建立“园保贷”项目产业园区补偿金，争取到位省级财政风险补偿金211万元，“园保贷”规模达511万元。支持建立出口退税资金池，制定《企业出口退税资金池管理办法》和出口退税“资金池”框架协议，拓宽园区融资渠道，由银行直接代理，定期与国库对账结算。

（三）强化支出，发挥资金投入效益。一是不遗余力保民生。坚持“三保”在维护经济运行秩序和社会大局稳定中的“压舱石”地位，足额安排“三保”支出202917万元，筑牢兜实“三保”底线。持续加大重点民生领域投入，筹集资金65180万元，推动实施省30件及市区自选民生实事，适度提高城乡低保、特困供养等救助保障标准。及时兑现困难残疾人生活补贴、重度残疾人护理补贴，建成明阳特困人员服务设施。建设社区服务项目化试点街道1个、便民服务型试点社区3个，完成镇村便民服务站（点）标准化建设。上半年，全区民生支出占一般公共预算的比重超70%，高全省平均水平。二是千方百计稳运行。加强财政资源统筹，保持必要支出强度，持续加大对经济社会发展薄弱环节和关键领域的投入，上半年，一般公共预算支出增速超全市平均水平4.8个百分点。建立直达资金台账，实施全程监控，发挥直达资金在支持做好“六稳”“六保”方面的重要作用，确保每笔资金规范使用、直达快享。中省直达资金到位108603万元，分配进度100%，支付76508万元，支付进度70.5%。三是全力以赴促发展。千方百计筹措资金，保障省市区重大项目实施，拨付本级配套苍巴高速、G245、汉巴南铁路等重大项目建设的社保预存款、拆迁资金、电力迁改等支出32053万元。专项债券资金全力支持临港产业园、柳林食品工业园、兴隆优质粮油产业融合发展示范园等项目建设，加强资金使用监管，不断提高提升专项债券资金使用效益和保障发展能力。

（四）注重效能，提升财政治理水平。一是严控一般性支出。坚持党政机关“过紧日子”思想，创新机制、完善措施，制定印发《关于贯彻落实党政机关过紧日子要求严格控制一般性支出的通知》，对“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、课题经费等八项重点一般性支出明确了严控要求，通过预算管理一体化系统动态监测各部门一般性支出、“三公”经费执行情况，清理长期固化和非急需、非刚性支出项目，腾挪更多财力支持重点领域发展，弥补民生短板。二是强化预算绩效管理。严格预算绩效结果与预算安排挂钩应用，制定《预算绩效结果与预算安排挂钩机制操作规程》，加强全过程预算绩效管理，实施预算绩效评估结果、绩效目标审核结果、绩效运行监控结果、支出绩效评价结果与预算安排挂钩机制。做实事前绩效评估，扎实开展绩效评价，对79个财政政策和专项支出、27个部门整体支出开展绩效评价，审减11个部门项目预算295万元，收回部门绩效不高项目资金201万元。三是提升依法治理能力。严格执行《巴中市重大经济事项决策规定（试行）》《巴中市恩阳区财政资金审批管理规程》相关规定，研究制定《财政预算管理工作规程》，规范预算编制、执行、调整调剂、政府采购、财政决算、绩效管理与监督检查、预决算信息公开等全过程具体操作流程。全面加强人才队伍建设，提升财政人才队伍综合素养，组织开展预算一体化会计核算培训，全区行政事业单位财务人员230余人参训，举办财政学堂5期，培训420余人次。

（五）加强监管，筑牢风险防控体系。一是债务风险可防可控。严格执行政府举债融资负面清单，坚决不踩红线、不碰高压线，不得以任何方式新增隐性债务。聚焦债务风险等级“降级变色”行动，实施经营权转化偿还债务、资产资源转化抵偿债务、债务项目转化化解债务的“三个转化”举措，积极推动债务化解。上半年，累计偿还各类债务109143万元，无一例债务逾期事件。二是财政监管稳步推进。深入贯彻落实《关于进一步加强财会监督工作的意见》，重点围绕基层“三保”、地方政府债务、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”等9个方面，在全区范围开展财经纪律重点问题专项整治工作。严把支出审查关，年度预算安排和重大预算调整中，开展财政政策合法合规性和财政投入经济性评估审查；重大政策出台、重大项目立项前，及时开展财政承受能力评估；政府投资项目实施前，对初步设计方案进行经济性审查，坚决杜绝无效投资。上半年，完成评审项目74个，送审金额139015万元，审减率12%；受理政府采购11533万元，节约资金395万元，节约率3.3%。三是从严治党全面深化。认真践行中央八项规定和市委作风建设“18字”基本要求，完善“四省五问”月度测评机制，持续巩固思想政治作风教育活动成果，深入推进作风整治。加强警示教育，及时发现解决苗头性、倾向性问题，把全面从严治党政治责任融入财政资金分配、拨付、监管全过程。建立完善“责任+清单”目标督查机制，严格实行工作落实“周报告”，滞后事项“周检视”制度，累计督办领导批示件、各类会议议定事项43余件次。

今年以来，全区财政部门高效统筹财政收支，加强财政资源统筹，调整优化支出结构，加强重大战略、重点任务财力保障，全区财政运行保持稳中有进、稳中向好态势，为经济社会发展作出积极贡献。同时，我们也清醒认识到，当前还存在财政收入质量不高、刚性支出压力大、风险任务化解重等突出问题。针对这些问题，我们将认真分析研判，采取有力措施加以解决。

四、下一步财政重点工作安排

下一步，我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂，全面贯彻党的二十大、省委十二届三次全会、市委五届六次全会、区委三届四次全会精神，充分发挥财政职能作用，把握稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，着力推动恩阳财政高质量发展，确保全年收支预算和各项目标任务圆满完成。

（一）全面从严治党。深入学习贯彻党的二十大和习近平总书记来川视察重要指示精神，坚持“以政领财、以财辅政”，深刻领悟“两个确立”，坚决做到“两个维护”。全面加强党的政治建设，深入开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，运用党组会、中心组学习会、“三会一课”和主题党日活动，引导干部职工传承中华文化、赓续红色血脉、坚定理想信念，扎实推动党中央和省市区的决策部署落地落实。持续加强党风廉政建设，把全面从严治党部署要求贯穿到财政工作各领域、各方面、全过程，持续深化纠治“四风”，巩固思想政治作风教育活动成果，坚持严的主基调不动摇。持续加强人才队伍建设，着力打造一支忠诚、干净、担当的高素质财政干部队伍。

（二）加强财源建设。全面加强财政收支调度，强化部门联动，定期组织开展收支运行调度分析，及时研判收支形势。加强重点行业、重点税源动态监控，坚持“以小补大”思路，挖掘地方小税种征收潜力，加大税收和非税征管，确保收入及时入库。尽力推动土地招拍挂，土地储备应储尽储，做实土地收储计划，高效盘活全区土地资源。紧盯现代化产业体系建设，精准储备专项债券项目，加大专项债用作项目资本金力度，充分发挥投资撬动作用。全面清理已实施的专项债券项目，逐一分析收入来源、执收路径等，纵深推进专项债券项目对应收入收缴，确保及时足额缴入国库。运用市场化手段挖掘国有资产（资源）的价值，推进国有闲置资产处置、特许经营权招标出让，确保实现资产效益。用好政策性开发性金融工具，加强银企合作，加大融资力度，推动一批重大基础设施项目、重大产业项目和公共服务领域项目及时落地实施。

（三）全力保障重点。围绕中省预算内投资、“1+2”主导产业等重点领域，争取更多中央和省市政策、资金落地恩阳，统筹用好财政资金，有序保障重点项目建设，助力“三年行动”。保障“投资促进提升年”行动，足额保障招商引资工作经费，加大招商引资优惠政策核实力度，有序兑现奖补资金。保障“营商环境优化年”行动，支持“诚信恩阳”建设，开展助企纾困政策兑现、涉企收费专项清理，优化落实财税减免、创业贷款、就业补贴等政策措施，提高政府采购预留份额，帮助小微企业降本增效，支持政府购买服务及实体经济发展壮大。保障“制造业发展突破年”行动，持续加大财政投入，用好工业发展专项资金，统筹整合各类产业奖补资金，落实“园保贷”产业园区贷款风险补偿机制，支持电子信息、食品饮料两大产业集群，保障主导产业加速壮大、企业做大做强、园区扩容升级。

（四）支持民生改善。严格执行党政机关“过紧日子”要求，围绕八个领域，严控一般性支出，加强对重点单位、重点项目的监测监督，强化预算刚性约束。优化财政支出结构、加快支出进度、保证支出强度，对上级下达的债券资金、转移支付和预调资金，加快分配使用，着力推动全区重大项目、民生实事落地落实，尽快形成工程“实物量”。积极推动民生供给多元化，始终保持民生支出投入力度，统筹用好上级补助、本级安排、彩票公益金、社会捐赠等，加快补齐民生短板。认真做好省、市在恩民生工程资金测算平衡，努力办好民生实事，全面落实区级应承担的民生投入责任。持续改善教育办学条件，推进全区中小学（幼儿园）教室照明提质改造、茶坝全民健身中心、尹家幼儿园项目建设。支持实施改造老旧小区以及道路、管网、电力、通讯等配套基础设施，帮助居民改善居住条件和生活环境。

（五）坚守安全底线。全面落实政府债务管理各项政策规定，坚守举债政策底线。以实施债务风险等级“降级”行动为抓手，优化债务结构，坚决遏制隐性债务增量，强化债务预算管理和限额管理，完善债务风险预警和防控机制，持续落实化债措施，依法合规化解存量，完成年度偿债目标。坚决落实支出责任，确保不发生“三保”支出风险。加强库款运行监测分析，不断降低财政资金运行风险。加强内控制度建设，强化会计信息质量监督检查，切实防控干部廉政风险和财政运行风险。加大对重大财税政策落实、财政收支管理的监督检查力度。推动政府投资项目财政评审关口前移，加强财政承受能力评估，维护财政收支可持续。

主任、各位副主任、各位委员，我们一定认真落实本次会议决议，在区委区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督和指导下，坚定信心决心、强化责任担当、务实能力作风，充分发挥财政职能作用，扎实做好财政改革发展各项工作，努力完成全年经济社会发展目标任务，为建设“两地三区”现代化新恩阳展现财政担当、作出财政贡献。

2022年决算（草案）表.xls
    巴中市恩阳区2023年“三公”经费决算汇总情况.doc